Пятерочка кассир года 2020: «Пятёрочка» запланировала открыть до 50 магазинов без кассиров в крупных городах России в 2021 году Статьи редакции

Содержание

В Москве открылась «Пятёрочка #Налету» с автоматизированными покупками и зоной коворкинга

​Москва, 05 июля 2021 г. – Торговая сеть «Пятёрочка» открыла новый концепт магазина с полностью автоматизированной системой покупок #Налету. Вторая «цифровая» «Пятёрочка» расположена в Москве по адресу Ходынский бульвар, д.2. На основе обратной связи гостей и результатов пилота новая #Налету объединила «зеленый» дизайн, мини-коворкинг, передовые технологии и особенный ассортимент, сформированный по принципу «готовые решения и продукты на один день».

#Налету расположилась сразу на двух этажах: с торговым залом на первом уровне и зоной отдыха и коворкинга на втором. Look&Feel нового магазина отличается от первой точки, открытой для гостей в октябре 2020 года: сделан акцент на близость к природе, свежесть и комфортную атмосферу. На потолке и стенах размещаются панно с живой растительностью, создающие ощущение прохлады, чистоты и естественности. В торговом зале установлены объёмные цифровые панели, демонстрирующие информационные ролики и видео с изображениями природы. В дизайне интерьера преемственным является оформление стен и пола традиционными бело-серыми паттернами «Пятёрочки». Всё это призвано создавать особенное настроение: формат быстрых покупок без лишних контактов даёт возможность гостю немного расслабиться и погрузиться из шумной улицы мегаполиса в оазис комфорта и спокойствия. Зона коворкинга на втором этаже оформлена в стиле лофт, где могут отдыхать и работать до 14 человек, она оборудована бесплатным WiFi, розетками и зарядками.

Магазин торговой площадью ~100 кв. м работает круглосуточно. Ассортимент насчитывает порядка 1200 наименований товаров, он сформирован на основе анализа наиболее востребованных позиций в потребительской корзине покупателей первой «Пятёрочки #Налету». Особый акцент сделан на готовые решения и продукты на каждый день.

В соответствии с растущим спросом на выпечку в магазине установлена собственная пекарня, которая производит около 30 наименований свежих хлебобулочных изделий ежедневно. Кофемашина #Налету готовит до 13 видов напитков, включая чай, молочный коктейль, айс латте. Свежесваренный кофе стал одним из самых популярных продуктов в первой «Пятёрочке #Налету»: около 30% гостей приобретают его регулярно. Также в магазине есть аппарат для приготовления апельсинового фреша и генератор льда, с помощью которого можно охладить напиток или взять с собой в термопакете для использования дома.

В среднем покупка в магазине #Налету займёт около 3,5 минут, самая быстрая — 30 секунд. Вход в магазин свободный: теперь перед гостями автоматически открываются раздвижные двери. Для совершения покупок необходимо воспользоваться приложением «Пятёрочка #Налету», которое доступно в App Store и Google Play, и зарегистрироваться с помощью Х5 ID. В магазине используется собственная технология Х5 «Экспресс-скан» со сканированием и оплатой товаров непосредственно в приложении. При желании гость может также воспользоваться кассами самообслуживания. За все покупки начисляются тройные баллы программы лояльности «Выручай-карта».

Как и первый магазин, новая #Налету работает по принципу «умного дома»: на основе архитектуры IoT (интернета вещей) за происходящим в зале наблюдают 15 камер, полки оснащены электронными ценниками. Покупки в магазине совершаются самостоятельно, без кассиров, однако в магазине предусмотрены сотрудники для коммуникации с гостями, а также для контроля за свежестью товаров. В магазине размещен постамат 5Post, где можно будет получать свои заказы.

«Более полугода мы внимательно изучали работу первой «Пятёрочки #Налету», непрерывно совершенствуя операционную модель и клиентский путь. Мы открываем новый экспериментальный магазин, чтобы вместе с нашими гостями создавать «Пятёрочку» будущего уже сегодня, абсолютно реальную и доступную каждому. Вся магия – в простоте и естественности. Это просто свежие продукты на каждый день, просто чистый и уютный торговый зал, создающий приятное и спокойное настроение, просто действительно быстрые и удобные покупки. И всё это – современно, технологично и с заботой о госте. Мы предлагаем испытать новый клиентский опыт, новый уровень эмоций в магазине «у дома». Мы сделали фокус на готовые решения по привлекательным ценам – ниже, чем вы ожидаете от магазина такого уровня. Не забыли и дополнительные wow-сервисы: стильную зону коворкинга, атмосферный музыкальный и видео-плейлист. Уверен, что новая «Пятёрочка #Налету» станет островком дзена посреди шумного мегаполиса, центром притяжения для жителей района, местом добрых соседских встреч и приятных разговоров за чашкой нашего вкусного кофе», — комментирует Сергей Гончаров, генеральный директор торговой сети «Пятёрочка».

Магазин работает для покупателей с соблюдением всех норм безопасности, здесь проводится регулярная обработка поверхностей и дезинфекция. При входе гость может обработать руки санитайзером, допуск в помещение осуществляется только в маске.

В рамках пилота планируется дальнейшее развитие проекта, совершенствование концепции и открытие следующего магазина в локации с более высоким трафиком и деловой активностью. Продолжится доработка товарной матрицы для создания оптимального ассортимента и формирование тренда новой культуры потребления, в том числе за счёт увеличения доли готовых решений для питания на один день.

Загрузить (PDF. 0,1 MB)

В «Пятерочке» и «Fix Price» кассиры не соблюдали масочный режим | Новости Горного Алтая

Управление Роспотребнадзора по Республике Алтай продолжает ежедневный контроль соблюдения требований противоэпидемического режима в целях недопущения распространения новой коронавирусной инфекции в организациях и предприятиях региона. Накануне, 27 октября, в Горно-Алтайске вместе с полицией сотрудники ведомства проверили шесть предприятий торговли, общественного питания и отделение сбербанка в районе ГТФ.

Установлено, что руководители организаций усилили дезинфекционный режим, персонал обеспечен средствами индивидуальной защиты, ежедневно проводится термометрия сотрудников, организована разметка для социального дистанцирования посетителей.

В то же время в некоторых предприятиях выявлены нарушения противоэпидемических требований, что и приводит к росту заболеваемости новой коронавирусной инфекцией среди населения. Например, в магазине «Пятерочка» контроль температуры тела работников не проводится, сотрудник на кассе не соблюдает масочный режим.

Не контролируют состояние здоровья персонала и в магазине «Радужный». Здесь также не проведена уборка с применением дезсредств. В магазине «Fix Price» кассир не соблюдает масочный режим, уборка с применением дезсредств не проведена. За выявлены нарушения законодательства ответственные лица привлечены к административной ответственности.

«Несмотря на увеличение числа заболевших в Горно-Алтайске, некоторые должностные лица так и не осознали важность соблюдение противоэпидемического режима для сохранения здоровья посетителей и персонала. Рейды Роспотребнадзора проводятся уже в течение восьми месяцев, а нарушения продолжают повторяться», — сообщает ведомство.

Всего с начала года в целях контроля соблюдения противоэпидемического режима, предупреждения распространения коронавирусной инфекции специалисты Роспотребнадзора проинспектировали работу 6 197 объектов, по результатам инспекций составлено 1 210 протоколов, приостановлена деятельность 12 объектов, 55 материалов передан в суд. Мероприятия проводятся в ежедневном режиме.

Сотрудники Роспотребнадзора по Республике Алтай призывают всех представителей сферы услуг, всех жителей региона серьезно отнестись к вводимым ограничениям и требованиям. Только когда все установленные правила и ограничения будут неукоснительно соблюдаться, наша совместная борьба с распространением коронавируса будет плодотворной, подчеркивают специалисты.

Как «Пятерочка» поддерживает старшее поколение

Полные полки в магазинах — не только символ сиюминутной «сытости» и благополучия региона. Наличие продуктов имеет важнейшее социальное значение, вселяя в людей, особенно старшего поколения, пережившего голод военного и послевоенного времени, спокойствие и уверенность в завтрашнем дне. И наоборот, исчезновение с полки любого товара моментально приводит к ажиотажу и взрывному спросу на него, граничащему с паникой.

Вспомнить хотя бы недавний бум с гречкой и туалетной бумагой: сейчас это кажется смешным, но еще несколько недель назад многим россиянам было не до смеха. Чуть позже ситуация повторилась с лимонами, чесноком и имбирем. Особенно поразил чрезмерный спрос на имбирь — продукт, безусловно, полезный, но в широких кругах россиян не слишком популярный. Сейчас, когда цепочки снабжения снова заработали как часы, нет ажиотажа, нет дефицита, полки ломятся, народ успокоился.

При этом в корне неверно считать, что в нынешней ситуации, когда работа части предприятий остановлена, торговля пирует. «Позабыв о конкуренции, торговые сети договорились не повышать торговые наценки на ряд опорных товаров: крупу, муку, макароны, растительное масло и т.д, — отмечает председатель совета ТПП РФ по развитию потребительского рынка Александр Борисов. — Временно не будут применяться санкции к поставщикам за возможный срыв сроков доставки. Также они передают ключевые продукты в фонд продовольствия «Русь» для последующего распределения среди социально незащищенных слоев населения».

Дополнительные инвестиции и усилия требуются и чтобы обеспечить безопасность торговых залов. Ведь сейчас чаще обычного происходит санитарная обработка, были закуплены и установлены бактерицидные облучатели и санитайзеры, а для защиты сотрудников приобретаются средства индивидуальной защиты.

Мало того, сейчас торговля — один из самых надежных работодателей, поскольку ограничения из-за пандемии коронавируса не затрагивают продуктовые магазины.

Так, сеть «Пятёрочка» еще в конце марта объявила дополнительный набор сотрудников на ряд вакансий (например, администратор магазина, продавец-кассир, оператор склада, водитель погрузчика и т.д.) с обучением этим специальностям. Для тех, кто сейчас потерял работу, такая инициатива становится действительно «палочкой-выручалочкой».

Торговые сети сейчас активно работают над тем, чтобы предложить для покупателей наиболее удобные сервисы в сложившейся ситуации.

Так, «Пятерочка» ускорила развитие сервиса экспресс-доставки, и теперь заказ продуктов из магазинов «Пятёрочка» с помощью мобильного приложения уже доступен в столице во всех районах внутри МКАД и в часть территорий за ее пределами. Услуга также уже появилась в Санкт-Петербурге и Казани. В планах — дальнейшее расширение и выход в другие регионы.

Важно, что цены на продукты в мобильном приложении не отличаются от тех, что действуют в магазинах, и на товары действуют все скидки и специальные предложения. В целях безопасности оплатить заказ можно только банковской картой при его оформлении.

Курьеры доставки тоже тщательно следят за состоянием здоровья, регулярно замеряют температуру, соблюдают все необходимые меры безопасности — носят средства индивидуальной защиты, а пакет с продуктами передают бесконтактно, т.е. оставляют у двери. «Мы стремимся стать еще ближе и удобнее, запуская такой востребованный в нынешней ситуации сервис», — подчеркивает генеральный директор торговой сети «Пятёрочка» Сергей Гончаров.

А в начале апреля ритейлер присоединился к акции #МыВместе, инициаторами которой выступили Общероссийский народный фронт, Ассоциация волонтерских центров и общественное движение «Волонтеры-медики». Ее задача — помочь тем, кто вынужден не покидать квартиру, организовать им доставку продуктов и лекарств, решение бытовых проблем.

Для столичных пенсионеров «Пятёрочка» запустила «горячую линию». Позвонив туда, можно оставить заявку на доставку продуктов или лекарств.

Волонтеры проекта приобретают необходимое и приносят пожилому человеку на дом вместе с чеком. Для реализации проекта в колл-центре торговой сети были выделены специальные сотрудники. Они занимаются приемом заявок и последующей обработкой заказов с уточнением списка продуктов и необходимых лекарств.

«В сегодняшней непростой ситуации мы прилагаем все усилия, чтобы поддержать тех, кто в этом особенно нуждается — пожилых людей, — подчеркнул Сергей Гончаров. — Уверен, что наш совместный с «Общероссийским народным фронтом» проект поможет нашим бабушкам и дедушкам преодолеть этот тяжелый период».

Совсем недавно торговая сеть и столичный Департамент труда и социальной защиты населения запустили совместный проект по организации бесплатной экспресс-доставки продуктовых заказов на дом для подопечных сети центров социального обслуживания (ЦСО) Москвы. Специальный промокод выдается всем социальным работникам сети ЦСО, чтобы они могли делать заказы для своих подопечных с доставкой домой. Социальные работники помогают многим из тех, кто не может самостоятельно выходить на улицу: пожилым людям, малоподвижным, семьям с детьми-инвалидами и ограниченными возможностями здоровья. Теперь соцработнику не нужно будет выходить ни в магазин, ни к подопечным домой (в тех случаях, когда жители могут самостоятельно получить доставку) — продукты доставят курьеры торговой сети.

К сожалению, сейчас трудно предсказать точно, когда эпидемия пойдет на спад и страна вернется к нормальному ритму жизни. В этой ситуации нам всем необходимо сохранять спокойствие и ни в коем случае не нарушать режим самоизоляции. Тем более, что с современными сервисами, которые сегодня доступны, это сделать несложно.

Виды японских ножей — ГородБРЯНСК.RU

Сегодня ножи японские − наилучшее приспособление для манипуляций, которое может быть на кухне. В каждом присутствует душа, которая в комбинации с ручным трудом превращается в истинное произведение искусства. Если изделия классифицировать по национальности, то именно японские являются самыми уникальными из-за строгих критериев, к ним заявленных.

Вместе с этим удивительно, что произвело такие шедевры государство, богатое рыбой, овощами и рисом. Но суть в том, что японское население эстеты во всем − любое блюдо должно сберечь свои первоначальные вкусовые характеристики, резаться тонко и красиво.

Есть огромное количество предложений, однако мы поведаем о наиболее запрашиваемых на сегодняшний день. Часть из них превратилась из катан, ножей для охоты и иных распространенных в быту приспособлений. Все изделия содержат приставку ботё, а перед ним присутствует дополнительное название.

  1. Деба ботё − нож, предусмотренный для разделки для рыбы и мяса. Это самая древняя разновидность. Он без проблем одолеет маленькие косточки, а вот крупные ему не по силам. Ножом управляют как лезвием, так и обухом. При этом конец всегда острее, нежели пятка.
  2. Накири ботё и Усуба ботё. Это только клины для овощей, достаточно тонкие. Их характерная черта − прямая и зауженная режущая кромка, которая нарезает урожай банальным опусканием руки. Вместе с этим нож не нужно тянуть или подталкивать. Их во всех случаях точат с обоих концов. Первые предпочтительны для использования в домашних условиях, а вторые – для профессиональной работы.
  3. Сантоку ботё. Это лезвие именуют многофункциональным. С его помощью просто нарубить, нарезать и крошить. Довольно массивный клин в комбинации с зауженной рукояткой прекрасно располагается в ладони. Вместе с этим сооружение прекрасно сбалансировано и способно исполнять почти все манипуляции на кухне.
  4. Сашими ботё. Это полноценная категория ножей, используемых при производстве сашими и разделке морепродуктов.
  5. Янаги ба. Им разделывают не крупную рыбу и нарезают суши. Конфигурация различается от всех предыдущих и напоминает листок ивы. Заточка осуществляется лишь с одного конца. Довольно острый и узкий клин бывает от двадцати до тридцати пяти сантиметров.
  6. Такохикки. Особое приспособление для обработки осьминогов. Затачивание с одной стороны.
  7. Фугухики. Наиболее пластичный и тонкий из всех изделий с прямым лезвием.  Он достаточно острый и только им разделывают ядовитую рыбу фугу.

Парень передал милую записку девушке в очереди за кофе. Она стала его женой

Блогер сделал предложение через три месяца после знакомства и обо всем рассказывал в тиктоке.

Тикток давно стал не только местом для остроумных шуток, но и кладезем самых романтичных историй любви. Пока одни блогеры рассказывают, как во время карантина встретили партнера онлайн, другие начинают общение традиционным образом.

В декабре 2020 года тиктокер Эймен поделился необычным способом знакомства. В ролике, который собрал более 12 млн просмотров, он подъезжает на машине к кассе американской кофейни Dunkin’ Donuts, оплачивает заказ и просит кассира об одолжении: позволить ему оплатить заказ для следующей клиентки и положить в ее пакет небольшую записку. Перед этим Эймен показывает ее аудитории. «Привет! Вы очень красивая, — говорится на листе бумаги. — Надеюсь, ваш день пройдет хорошо, а эта записка оставит улыбку на вашем лице!» Ниже тиктокер указал свой номер телефона.

Затем Эймен отъезжает от окна и показывает подписчикам, как девушка в черной машине получает свой заказ. «Вот посмотрите на работника года», — благодарит он в видео сотрудника Dunkin’ Donuts.

Когда первое видео заврусилось, Эймен опубликовал вторую часть. Девушка, которую, как позже выяснил блогер, зовут Камила, решила отправить ему сообщение. Она поблагодарила его за оплаченный заказ и призналась, что никто никогда не отправлял ей записки подобным образом. Блогер же рассказал, что сделал это, потому что увидел ее в медицинской одежде и решил поддержать, ведь врачам приходится нелегко во время пандемии. Как можно понять по скриншотам, у пары завязалась непринужденная беседа и они даже стали шутить о дальнейших встречах в Dunkin’ Donuts.

Эймен стал держать подписчиков в курсе своих отношений с Камилой. Он снял на видео реакцию девушки, когда рассказал ей, что тикток с их историей знакомства собрал несколько миллионов просмотров. А спустя несколько роликов и три месяца показал, как сделал ей предложение.

Пара так же попыталась отыскать работника Dunkin’ Donuts, который помог им познакомиться, но безрезультатно. Он, как предполагают Эймен и Камила, вскоре уволился. Тем не менее пара просит его откликнуться, если благодаря тиктоку он вдруг увидит их ролики.

Свадьба Эймена и Камилы, судя по датам публикации видео, состоялась примерно в марте–апреле. С тех пор блогер выложил несколько роликов с праздника и продолжил рассказывать об их совместной жизни. В середине сентября он решил заново опубликовать свой первый ролик о знакомстве, и в этот раз он собрал более 11 млн просмотров.

Новым зрителям Эймен показал еще несколько роликов с их свадьбы, пара также ответила на вопросы подписчиков. Они признались, что за три месяца знакомства не расставались практически ни на минуту и поженились так быстро, отчасти потому что достаточно узнали друг друга, отчасти потому что оба исповедуют ислам и сочли верным продолжить свои отношения в браке.

Подробности по теме

Пара познакомилась в тиктоке и сняла о своей истории любви виральный сериал

Пара познакомилась в тиктоке и сняла о своей истории любви виральный сериал

Давний кассир продуктового магазина Vons и отец-одиночка пятерых детей умер от COVID-19 — NBC Los Angeles

Рамон Бустаманте был кассиром в длинной очереди у кассы, потому что все хотели зайти и поздороваться.

Но его семья была вынуждена попрощаться после того, как он проиграл битву с COVID-19.

Бустаманте был счастливее всего в окружении своих пятерых детей.

54-летний отец-одиночка не мог иметь их всех рядом, когда умер от COVID-19 прямо перед Рождеством.

Но его дочери смогли поговорить с ним через окно в больнице.

«Я только что сказала ему, спасибо за все, что он для нас сделал, и мы вспомнили некоторые воспоминания», — сказала дочь Чейза Бустаманте.

33-летний рабочий продолжал работать в компании Vons в Торрансе во время пандемии, несмотря на то, что у него был более высокий риск диабета 2 типа.

Они не уверены, заболел ли он на работе, но не знают, где еще он мог заразиться вирусом.

Его симптомы проявились после Дня Благодарения, и он несколько недель пролежал в отделении интенсивной терапии, интубировали.

Из-за того, что его легкие были повреждены, его семья на прошлой неделе приняла болезненное решение отключить его от аппарата ИВЛ.

«Я сказала ему, что теперь он может отдохнуть. Он так много работал всю свою жизнь, и все в порядке. Он может дать отдых своим глазам», — сказала его дочь.

Они говорят, что их отец хотел бы, чтобы они были счастливы, и они пытаются сосредоточиться на положительных воспоминаниях.

Но они хотят, чтобы люди понимали, какие жертвы приносят работники на передовой, поскольку COVID-19 продолжает распространяться.

«Это где-то там, и люди думают, что это не так плохо, как есть, и я был одним из тех людей», — сказал Чейс. «Но он бьет все ближе и ближе к дому, и теперь он попадает прямо в мой дом».

Поскольку Бустаманте находился в отделении интенсивной терапии в течение многих недель, его семья занимается увеличением медицинских счетов, и они надеются установить памятник в его честь. У них есть счет в gofundme для оплаты расходов.

Вонс сказал в своем заявлении, что они были опечалены, узнав, что один из них умер от коронавируса, и дали сотрудникам знать, что они могут позвонить в Программу помощи сотрудникам, чтобы поговорить с лицензированными консультантами, если они почувствуют себя неуверенно.

«Наши сердца тяжелы, и мы думаем о семье этого сотрудника», — говорится в заявлении. «Эта новость неприятна для всей команды Vons».

В заявлении говорится, что здоровье и безопасность являются главным приоритетом и что Бустаманте не работал в магазине с середины ноября.

Они сказали, что магазин Vons прошел несколько циклов усиленной очистки, дезинфекции и дезинфекции.

Безопасность | Стеклянная дверь

Мы получаем подозрительную активность от вас или кого-то, кто пользуется вашей интернет-сетью.Подождите, пока мы подтвердим, что вы настоящий человек. Ваш контент появится в ближайшее время.
Если вы продолжаете видеть это сообщение, напишите нам
чтобы сообщить нам, что у вас возникли проблемы.

Nous aider à garder Glassdoor sécurisée

Nous avons reçu des activités suspectes venant de quelqu’un utilisant votre réseau internet.
Подвеска Veuillez Patient que nous vérifions que vous êtes une vraie personne. Вотре содержание
apparaîtra bientôt. Si vous continuez à voir ce message, veuillez envoyer un
электронная почта à
pour nous informer du désagrément.

Unterstützen Sie uns beim Schutz von Glassdoor

Wir haben einige verdächtige Aktivitäten von Ihnen oder von jemandem, der in ihrem
Интернет-Netzwerk angemeldet ist, festgestellt. Bitte warten Sie, während wir
überprüfen, ob Sie ein Mensch und kein Bot sind. Ihr Inhalt wird в Kürze angezeigt.
Wenn Sie weiterhin diese Meldung erhalten, informieren Sie uns darüber bitte по электронной почте:
.

We hebben verdachte activiteiten waargenomen op Glassdoor van iemand of iemand die uw internet netwerk deelt.Een momentje geduld totdat, мы выяснили, что u daadwerkelijk een persoon bent. Uw bijdrage zal spoedig te zien zijn.
Als u deze melding blijft zien, электронная почта:
om ons te laten weten dat uw проблема zich nog steeds voordoet.

Hemos estado detectando actividad sospechosa tuya o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера
mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo
este mensaje, envía un correo electrónico
a para informarnos de
que tienes problemas.

Hemos estado percibiendo actividad sospechosa de ti o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера
mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este
mensaje, envía un correo electrónico a
para hacernos saber que
estás teniendo problemas.

Temos Recebido algumas atividades suspeitas de voiceê ou de alguém que esteja usando a mesma rede. Aguarde enquanto
confirmamos que Você é Uma Pessoa de Verdade.Сеу контексто апаресера эм бреве. Caso продолжить Recebendo esta
mensagem, envie um email para
пункт нет
informar sobre o проблема.

Abbiamo notato alcune attività sospette da parte tua o di una persona che condivide la tua rete Internet.
Attendi mentre verifichiamo Che sei una persona reale. Il tuo contenuto verrà visualizzato a breve. Secontini
visualizzare questo messaggio, invia un’e-mail all’indirizzo
per informarci del
проблема.

Пожалуйста, включите куки и перезагрузите страницу.

Это автоматический процесс. Ваш браузер в ближайшее время перенаправит вас на запрошенный контент.

Подождите до 5 секунд…

Перенаправление…

Заводское обозначение: CF-102 / 6962ee35a8d3503c.

Все, что нужно знать о кассовых чеках — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Персональные чеки можно использовать для оплаты счетов, совершения покупок или оплаты долгов перед кем-то другим. Но бывают ситуации, когда вам может потребоваться использовать кассовый чек для отправки или получения платежей.

Кассовые чеки

обеспечивают большую безопасность, чем личные чеки, и могут быть выпущены как банками, так и кредитными союзами, как правило, за определенную плату. В этом руководстве подробно рассказывается о кассовых чеках, о том, как они работают и когда вы можете использовать их вместо других способов оплаты.

Что такое кассовый чек?

Обычно, когда вы выписываете личный чек на имя компании или физического лица, средства для его оплаты снимаются с вашего текущего счета. С другой стороны, кассовый чек — это официальный чек, который вместо этого выписывается против банковского счета.

Кассовые чеки

могут быть предпочтительным способом оплаты в определенных финансовых ситуациях, когда вам нужно сделать крупный платеж или вы беспокоитесь о безопасности платежа. Этот тип платежа гарантируется банком, который может заверить получателей в том, что чек не будет возвращен из-за недостаточности средств.

Как работают кассовые чеки?

Когда вы запрашиваете кассовый чек для оплаты компании или физического лица, банк сначала проверяет ваш счет, чтобы убедиться, что у вас есть сумма, которую нужно заплатить. Затем эта сумма снимается с вашего счета и переводится на счет банка. Банк может взимать комиссию за выдачу вам кассового чека.

Затем банк распечатывает кассовый чек с именем получателя и суммой к оплате. Но вместо вашего банковского счета и номера маршрута, напечатанного внизу, будет напечатан собственный номер банковского счета.Когда получатель депонирует кассовый чек, средства, использованные для его оплаты, снимаются со счета банка.

Кассовый чек против сертифицированного чека против денежного перевода

Кассирский чек не следует путать с сертифицированным чеком или денежным переводом.

Хотя сертифицированный чек также является официальной формой платежа, эти чеки списываются непосредственно с вашего счета, а не с банковского счета. Денежный перевод — это, по сути, предоплаченный чек, так как для его покупки вам необходимо внести предоплату.

Кассовые чеки, сертифицированные чеки и денежные переводы могут быть выпущены банками или кредитными союзами. Но вы также можете покупать денежные переводы в других местах, например, в продуктовых магазинах или почтовых отделениях.

В этой таблице показаны основные различия между этими тремя формами оплаты.

Когда может потребоваться кассовый чек

Кассовые чеки

обычно предназначены для использования, когда вам необходимо безопасно совершать или получать крупные платежи. Ситуации, когда вам может потребоваться выписать или получить кассовый чек, включают:

  • Покупка или продажа автомобиля
  • Покупка или продажа дома
  • Внесение залога за квартиру
  • Оплата обучения и сборов в колледже
  • Выплата большого личного долга другу или члену семьи
  • Получение единовременной суммы от урегулирования иска
  • Получение единовременной выплаты с инвестиционного или пенсионного счета

Вы также можете получить кассовый чек в любой ситуации, когда вам нужно произвести платеж, но вы не хотите, чтобы у получателя была информация о вашем банковском счете.

Плюсы и минусы кассовых чеков

Кассовые чеки

могут предложить несколько преимуществ при совершении платежей, но есть несколько потенциальных недостатков, о которых следует помнить. Вот краткий обзор плюсов и минусов.

Преимущества кассовых чеков

  • Оплата безопасна. Поскольку средства снимаются со счета банка и гарантируются банком, вам не нужно беспокоиться о том, что чек будет возвращен из-за недостаточности средств. Это поможет вам избежать комиссии за овердрафт и возвратный платеж.
  • Доступность средств может быть быстрее. Банки используют политику доступности средств, чтобы определить, когда депозиты будут освобождены. Например, для погашения некоторых платежей может потребоваться до пяти рабочих дней, а для крупных депозитов может потребоваться больше времени. Поскольку получение кассового чека гарантировано, период удержания может быть короче, чем при оплате личным чеком.
  • Безопасность повышена. Кассирский чек может снизить вероятность подделки чеков, поскольку только лицо, которому он выдан, может обналичить его.Кассовые чеки также обычно имеют усиленные меры безопасности, такие как водяные знаки, для предотвращения их мошеннического копирования.

Недостатки кассовых чеков

  • Они не надежны. Кассовые чеки более безопасны, чем другие виды чековых платежей, но они все же могут быть объектами мошенничества. Мошенники могут создавать для оплаты вам кассовые чеки, кажущиеся подлинными на вид, которые обнаруживаются как поддельные только тогда, когда вы пытаетесь внести их в свой банк.
  • К кассовым чекам обычно прилагается комиссия. Хотя некоторые банки могут предлагать кассовые чеки бесплатно, это преимущество может быть доступно только при наличии премиального текущего счета. Чаще всего вы платите около 10 долларов за кассовый чек.
  • Обычно вам нужно посетить отделение банка. Хотя вы можете легко выписать личный чек из своей чековой книжки дома, обычно вам нужно пойти в банк, чтобы получить кассовый чек, если ваше финансовое учреждение не позволяет вам заказать их через Интернет.Это может быть сложно сделать, если вам нужно произвести платеж в нерабочие часы банка. Например, попытка купить машину в субботу может потребовать ожидания до понедельника, если у вашего банка нет выходных или вечерних часов.

Как получить чек в кассе

Если вы хотите получить кассовый чек для совершения платежа, вам понадобится несколько вещей:

  • Имя получателя платежа
  • Контрольная сумма
  • Действительный идентификатор
  • Достаточно средств на вашем счете для покрытия суммы чека кассира и любых комиссий, взимаемых банком

При запросе кассового чека в отделении вашего банка (или онлайн, если ваш банк предлагает эту услугу) важно указать получателя платежа и реквизиты платежа.После того, как вы запросите кассовый чек, банк спишет сумму с вашего счета и напечатает ее на чеке. Если вы укажете неверную сумму, это может создать проблемы, если вам придется попросить банк перевыпустить новый кассовый чек.

Что произойдет, если кассовый чек утерян или украден?

Если кто-то использует кассовый чек для оплаты вам, важно внимательно отслеживать его, пока вы не внесете его в свой банк. То же самое происходит, если вы получаете в своем банке кассовый чек, чтобы заплатить кому-то другому.

Это потому, что замена утерянного или украденного кассового чека — не всегда простой процесс. Если вы потеряете кассовый чек, который вы запросили в своем банке, банк может потребовать от вас получения гарантийного залога на сумму чека, прежде чем они выпустят новый. По сути, это дает банку некоторую уверенность в том, что ему не придется покрывать платеж по обоим чекам в случае обнаружения утерянного.

Хотя это звучит достаточно просто, для получения гарантийного залога через страховую компанию может потребоваться время.Кроме того, банк может потребовать от вас подождать от 30 до 90 дней, прежде чем он выдаст замену кассового чека, чтобы один раз найти оригинал. Это может быть неудобно, если вам все равно нужно произвести платеж, но на вашем счете нет средств для оплаты нового кассового чека.

Остерегайтесь мошенничества с кассовыми чеками

Как упоминалось ранее, кассовые чеки не защищены от атак мошенников. Самый распространенный вид мошенничества с кассовыми чеками, как правило, заключается в том, что кто-то использует поддельный чек для оплаты вам товаров и услуг.Другие мошенничества с чеками кассира могут включать:

  • Требование оплаты через кассовый чек товаров или услуг, которые не были доставлены
  • Мошенничество с лотереями
  • Тайный покупатель и мошенничество с работой на дому
  • Мошенничество при аренде недвижимости

Знание того, как распознать мошенничество с кассовыми чеками, поможет вам не стать жертвой мошенничества. Эти советы помогут избежать мошенничества с кассовыми чеками:

  • Придерживайтесь доверенных плательщиков. Будьте осторожны, принимая платежи по кассовым чекам от компаний или частных лиц, которых вы не знаете.
  • Проверяйте чеки кассира перед приемкой. Прежде чем принимать кассовый чек в качестве оплаты, свяжитесь с банком-эмитентом, чтобы проверить подлинность чека. Получите прямой номер банка или посетите отделение для проверки.
  • Ищите очевидные красные флажки. Некоторые очевидные признаки того, что кассовый чек может быть подделкой, включают размытые надписи или недостающие данные, такие как маршрутный номер банка или водяной знак.
  • Подождите, пока очистится чек. Не совершайте платежи или покупки на сумму кассового чека, пока вы не подтвердите в своем банке, что чек прошел. Если чек отскочит, вы можете оказаться на крючке из-за комиссии за овердрафт.

В целом, кассовый чек обеспечивает более высокий уровень безопасности, чем использование личного чека или денежного перевода. Для разных видов оплаты подходят разные типы транзакций. Для более крупных транзакций лучшим выбором может быть предоставление (или получение) кассового чека.

День — Герой или нет, кассир был на передовой

Это часть серии, в которой рассказывается о работе тех, кто выступил, чтобы помочь другим в трудные дни 2020 года. Чтобы прочитать другие статьи из этой серии, перейдите по ссылке www.theday.com/brightlights2020 .

Мистик — Кэти Рэтбун вспоминает, как «онемела», когда пришло осознание того, что коронавирус представляет собой серьезную угрозу и жизнь людей будет поставлена ​​под угрозу из-за обычных действий.

Как продуктовый шоппинг.

Ратбан, 66 лет, проработал на рынке МакКуэйда в Мистике 25 лет, с тех пор как в этом месте впервые открылся независимый семейный продуктовый магазин. Когда в марте прошлого года стало известно о серьезности вируса, она на мгновение подумала о сокращении рабочего времени.

«У меня никогда не было возможности просто не работать, мне нужно работать в финансовом отношении», — сказала она.

Вместо этого Ратбан продолжала свои 40-часовые рабочие недели на протяжении всей пандемии, приспосабливаясь ко всем изменениям, связанным с COVID-19, таким как барьеры от чихания, обязательная маскировка, ограничения на востребованные товары и односторонние продуктовые ряды.

«Сначала, я думаю, мы все думали:« Ну, сюда никогда не дойдет ». Вы думаете, что США на самом деле не так уж уязвимы, — сказал Рэтбан, — но когда вы действительно думаете об этом, мы все сидящие утки ».

Прикрывать рот и нос маской часами во время работы было трудной задачей для Рэтбана, но сейчас это обычное дело.

«Мне было трудно привыкнуть носить маску весь день», — сказала она. Но она никогда не боялась приходить на работу и говорила, что полагалась на свое терпение и веру, чтобы справиться с пугающими и стрессовыми периодами, особенно на ранних этапах пандемии.

«Вначале была паника, — сказал Ратбун. «И если вы помните, все покупатели бросались в магазин за туалетной бумагой и запасами еды в морозильных камерах и холодильниках».

«И это была просто неопределенность всего этого — что же на самом деле произойдет? — а затем, когда я узнал, что я важный работник в продуктовом магазине, я важный работник».

Она все еще делает паузу, когда говорит это.

«Я заранее вообще не считал себя важным работником.«Не то чтобы я должен был поступить в колледж или что-то в этом роде», — сказал Рэтбун. «Мы (работники продуктового магазина) все заменяемы. Но да, тогда я действительно понимал, что я нужен ».

В целом, по ее словам, клиенты были добрыми и благодарными, многие находили время, чтобы поблагодарить ее и ее коллег за то, что они продолжают работать и подвергают себя риску.

«Но это было трудное время, и некоторые люди были вспыльчивыми, — сказала она. — Но большинство людей были добрыми, такими добрыми, как женщина, которая сегодня утром дала мне чаевые.Она дала мне 10 долларов, и я сказал: «О нет, в этом нет необходимости», а она сказала: «Нет, ты приходишь на работу каждый день, ты здесь для нас, и я ценю это, и я хочу дать тебе чаевые. «

Просто« делаю свою работу »

Майкл Маккуэйд, владелец магазина McQuade’s Marketplace в Мистике, а также двух магазинов в Род-Айленде в Вестерли и Джеймстауне, сказал, что почти все его 500 сотрудников продолжали работать. По его словам, за последние 10 месяцев только двое из его сотрудников дали положительный результат на COVID-19.

«Вирус выявил лучшее и худшее в клиентах, а также лучшее и худшее в партнерах», — сказал он. «Для некоторых было слишком сложно прийти на работу, некоторые не вышли на работу, но другие, засучив рукава, пришли и сделали свою работу».

Назвал оставшихся на работе героями.

«Я думаю, что каждый, кто работает в розничной торговле, — герой, — сказал Маккуэйд, чей отец основал продуктовый магазин в 1959 году. — Это действительно ответственная работа, которая зачастую не ценится обществом в целом.Но я думаю, что то, что произошло в марте … впервые люди увидели реальную ценность своей работы ».

« Я очень горжусь работой, которую они проделали, и считаю, что все они герои ». — добавил он.

С тех пор, как началась пандемия, Ратбун сказала, что ее работодатель включил в ее чек обычные подарочные карты и только что наградил сотрудников праздничным бонусом.

«Они были очень добры к нам и очень щедры», — сказала она. предоставили нам все, что нам нужно ».

Но она качает головой, когда говорит, что некоторые люди называют таких сотрудников, как она, героями.

«Герои — это врачи и медсестры, которые лечат всех этих больных, это люди, которые сознательно берутся за работу и знают, что подвергают риску свою жизнь», — сказала она. «Это пожарные, которые врываются в горящее здание, чтобы спасти кого-то, или чтобы спасти собачку маленького мальчика, или полицейского».

«Но мы, я этого просто не вижу, мы просто приходим на работу и делаем свою работу», — сказала она.

Что бы ни случилось, обязательно случится, сказал Ратбун.

«Я доверяю Богу в основном во всех обстоятельствах моей жизни, во всех деталях, и я не думаю, что вы могли бы получить лучшее страхование жизни, чем это», — сказала она.«Это большая причина, по которой я не боюсь — я знаю, что со мной все будет в порядке, несмотря ни на что».

Walmart собирается убрать из магазинов всех кассиров и перейти на самостоятельную кассу

Это уже не сенсационные новости, мир розничной торговли изменился, и многие сказали бы в лучшую сторону. Заказ через Интернет, варианты получения и доставки в магазине, самообслуживание и многие другие варианты предоставили покупателям большую гибкость, большую эффективность и изменили способ совершения покупок.

Но есть один метод оформления заказа, который не изменился за долгое время: кассиры, расположенные на конвейерной полосе, сканируют товары по одному.

Что ж, похоже, даже это меняется, особенно в Walmart.

По данным Walmart, к концу 2021 года розничный гигант перейдет на полностью самообслуживание и / или «Scan & Go». Это означает, что совсем скоро вы перейдете в Walmart, и вы больше не увидите кассиров. или обслуживаемых касс — вы, вероятно, увидите «хозяев» касс самообслуживания и, возможно, одну или две полосы с кассиром для людей с особыми потребностями.

Да, вполне вероятно, что Walmart сэкономит деньги, перейдя на кассы без кассира, но основная причина изменения, согласно Walmart, заключается в том, чтобы ускорить время оформления заказа, предоставить клиентам больший выбор и дать им больше контроля над своими покупками. опыт.

Наряду с тестированием магазинов, в которых осуществляется оплата только самостоятельно, Walmart также вернул «Scan & Go». Они попробовали это несколько лет назад, и это просто не сработало, но с тех пор времена и технологии изменились, и новый улучшенный Scan & Go работает довольно хорошо. В основном вы используете приложение Walmart, делаете покупки в магазине и используете свой телефон для оплаты. В Walmart есть много разных вариантов для покупок и проверки. В условиях пандемии все больше и больше людей пользуются услугами самовывоза и доставки, что очень удобно и очень просто.

Согласно веб-сайту Walmart, в настоящее время они тестируют магазин с 34 регистрами, расположенными по краям широко открытой площадки. Каждый регистр снабжен зеленым светом, предупреждающим сотрудников и клиентов о доступных кассах. Но, помимо открытой планировки, наиболее заметным изменением является то, что все полосы движения будут открыты — постоянно.

Конечно, Walmart не предоставил подробностей, о которых мы знаем, о сроках их планов развертывания, но Positively Osceola посетила четыре местных магазина в округе Оцеола, и сотрудники в трех из четырех сказали, что они перестанут пользоваться кассой. в этом году — с парочкой полос для тех, кому может понадобиться дополнительная помощь.Итак, будьте готовы, розничная торговля снова изменится, в том числе в округе Оцеола!

Так что вы думаете о возможности того, что Walmart покончит с обслуживаемыми кассами и кассами?

Справочное руководство по форме 8300 IRS

Справочное руководство по форме 8300 IRS / FinCEN, Отчет о денежных платежах на сумму свыше 10 000 долларов США, полученных в торговле или бизнесе

Это руководство предназначено для обучения и помощи жителям США в континентальной части США.S. и на территориях США, которые обязаны подавать форму 8300; а также для налоговых специалистов, которые готовят и заполняют форму 8300 от имени своих клиентов. Это руководство также поддерживает экзаменаторов IRS в их усилиях по последовательному и справедливому администрированию экзаменационных и штрафных программ по форме 8300.


Введение

Закон требует, чтобы торговые и коммерческие предприятия сообщали федеральному правительству о денежных выплатах на сумму более 10 000 долларов США, заполнив форму 8300 IRS / FinCEN «Отчет о денежных выплатах на сумму более 10 000 долларов США, полученных в результате торговли или бизнеса». Транзакции, для которых требуется форма 8300, включают, помимо прочего:

  • Взносы на условное депонирование
  • Выплаты по ранее существовавшей задолженности
  • Покупка оборотных инструментов
  • Возмещение расходов
  • Оформление или погашение кредита
  • Продажа товаров или услуг
  • Продажа недвижимости
  • Продажа нематериального имущества
  • Аренда недвижимого или движимого имущества
  • Обмен наличных денег на другие наличные
  • Депозитные взносы

Информация, содержащаяся в форме, помогает правоохранительным органам в их усилиях по борьбе с отмыванием денег.Когда предприятия соблюдают законы об отчетности, они предоставляют властям контрольный след для расследования возможного уклонения от уплаты налогов, торговли наркотиками, финансирования терроризма и другой преступной деятельности.

Цели

  • Определите, о каких транзакциях компания должна сообщать
  • Определить денежные средства
  • Определите, как и когда предприятия должны сообщать о платежах
  • Поймите, что за несоблюдение требований могут применяться гражданские и уголовные санкции.

Вид платежей для отчета

Торговые и коммерческие предприятия должны сообщать о полученных денежных платежах, если соблюдаются все следующие критерии:

  1. Сумма денежных средств превышает 10 000 долларов США
  2. Компания получает денежные средства как:
  • Единовременная выплата более 10 000 долларов США, или
  • Платежи в рассрочку, при которых общая сумма денежных средств, полученных в течение одного года после первоначального платежа, составляет более 10 000 долларов США, или
  • Ранее незарегистрированные платежи, в результате которых общая сумма денежных средств, полученных в течение 12-месячного периода, составила более 10 000 долларов США
  1. Заведение получает денежные средства в ходе обычной коммерческой или коммерческой деятельности
  2. Денежные средства предоставляет тот же агент или покупатель
  3. Предприятие получает денежные средства в рамках одной транзакции или связанных транзакций

Пример: Дэйв купил новую машину и продал старую за 11 000 долларов. Покупатель заплатил Дэйву наличными. Поскольку Дэйв не занимается торговлей или бизнесом по продаже автомобилей, от него не требуется сообщать о получении денежных средств, превышающих 10 000 долларов США, от продажи автомобиля.

Пример : Джейн управляет ювелирным магазином в Пуэрто-Рико и получила оплату наличными при продаже ювелирных изделий на сумму 12 000 долларов. Ей нужно будет сообщить о транзакции в форме 8300. Как правило, лицо, занимающееся торговлей или бизнесом, находящееся на территории или владении США, находится под общей юрисдикцией IRS и должно подать форму 8300 в IRS.Это в дополнение к любому обязательству по подаче документов, которое лицо может иметь в налоговых органах территории в соответствии с требованиями, аналогичными требованию подачи формы 8300 в IRS.

Пример: Twilight Cemetery Co. предоставляет своим клиентам места захоронения и услуги по захоронению. В рамках своей деятельности Twilight действует как агент XYZ Insurance. Том, клиент «Сумерки», покупает полис страхования на случай погребения, сделав денежный платеж на сумму более 10 000 долларов в пользу Сумерек, которая немедленно доставляет деньги XYZ.Получение денег агентом Twilight — это транзакция, о которой необходимо сообщать в форме 8300. При заполнении формы 8300 компания Twilight должна предоставить информацию о принципале в Части II.

Включает наличные деньги

Денежные средства включают монеты и валюту США и другой страны. К наличным деньгам также могут относиться кассовые чеки, банковские тратты, дорожные чеки и денежные переводы номинальной стоимостью не более 10 000 долларов США, если предприятие получает инструмент в:

  • Обозначенная транзакция отчетности (как определено ниже), или
  • Любая транзакция, при которой бизнес знает, что клиент пытается избежать сообщения о транзакции в форме 8300.

Пример: Том Гринвуд покупает подержанный автомобиль у автосалона XYZ на общую сумму 12 000 долларов. Он расплачивается кассовым чеком номинальной стоимостью 12 000 долларов. Кассирский чек не считается наличными, поскольку его номинальная стоимость превышает 10 000 долларов США. Компании не нужно заполнять форму 8300.

Обозначенная отчетная операция — это розничная продажа любого из следующего:

  • Потребительские товары длительного пользования, такие как автомобиль, лодка или другое имущество, кроме земли или зданий, которое:
    • Подходит для личного пользования
    • Можно разумно ожидать, что при обычном использовании прослужит не менее одного года
    • Имеет продажную цену более 10 000 долларов США
    • Можно увидеть или потрогать (материальное имущество)
  • Предмет коллекционирования, например произведение искусства, ковер, антиквариат, металл, драгоценный камень, марка или монета.
  • Путешествие или развлечения, если общая продажная цена всех товаров, проданных для одной поездки или развлекательного мероприятия в рамках одной транзакции или связанных транзакций, превышает 10 000 долларов США. Общая продажная цена всех товаров, проданных для поездки или развлекательного мероприятия, которая включает продажную цену таких товаров, как авиабилеты, номера в отелях и входные билеты.

Пример: Эд Джонсон просит турагента арендовать пассажирский самолет, чтобы отвезти группу на спортивное мероприятие в другом городе.Он также просит турагента забронировать номера в отеле и входные билеты для группы. Он расплачивается двумя денежными переводами по 6000 долларов каждый. Турагент получил более 10 000 долларов наличными в рамках назначенной отчетной операции и должен подать форму 8300.

Денежные средства не включают

Денежные средства не включают:

  • Личные чеки, выписанные на счет писателя.
  • Кассовый чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод номинальной стоимостью более 10 000 долларов США.

Когда клиент использует валюту на сумму более 10 000 долларов США для покупки денежного инструмента, финансовое учреждение, выпускающее кассовый чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод, должно сообщить о транзакции, заполнив Отчет о валютных транзакциях FinCEN (CTR).

Пример: Джим Робертс покупает автомобиль у дилеров ABC Auto за 19 000 долларов. Он платит 4000 долларов в валюте и переводит 15000 долларов со своего банковского счета на банковский счет представительства.Электронный перевод не считается наличными для целей отчетности по Форме 8300, поскольку оставшаяся сумма денежных средств, отправленных дилерам ABC Auto, была ниже 10 000 долларов США, и у дилера нет требований к регистрации.

  • Кассирский чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод, полученный в качестве платежа по простому векселю или договору купли-продажи в рассрочку (включая договор аренды, который считается продажей для целей федерального налогообложения). Однако это исключение применяется, только если:
    • Компания использует аналогичные векселя или контракты в других продажах конечным покупателям в ходе обычной торговли или бизнеса и
    • Общие платежи за продажу, которые предприятие получает на 60-й день после продажи или ранее, составляют 50 процентов или меньше от покупной цены.
  • Кассирский чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод, полученный в счет оплаты потребительского товара длительного пользования или коллекционирования, и все три из следующих утверждений верны:
    • Компания получает его по плану платежей, требующему:
      • Один или несколько авансовых платежей и
      • Оплата оставшейся суммы покупной цены до даты продажи.
    • Компания получает его более чем за 60 дней до даты продажи.
    • Компания использует планы платежей с такими же или по существу схожими условиями при продаже конечным покупателям в ходе обычной коммерческой деятельности.
  • Кассирский чек, банковский тратт, дорожные чеки или денежный перевод, полученный для поездки или развлечения, если верны все три из следующих утверждений:
    • Компания получает его по плану платежей, требующему:
      • Один или несколько авансовых платежей и
      • Оплата оставшейся части покупной цены до самой ранней даты, когда какой-либо предмет путешествия или развлечения (например, авиабилеты) предоставляется для поездки или развлекательного мероприятия.
    • Компания получает его более чем за 60 дней до даты, когда должен быть произведен последний платеж.
    • Компания использует планы платежей с такими же или по существу схожими условиями при продаже конечным покупателям в ходе обычной коммерческой деятельности.

Определение связанной операции

Закон требует, чтобы торговые и коммерческие предприятия сообщали о транзакциях, когда клиенты используют наличные деньги в одной транзакции или связанной транзакции.Связанные транзакции — это транзакции между плательщиком или агентом плательщика и получателем денежных средств, которые происходят в течение 24-часового периода. Если один и тот же плательщик совершает две или более транзакций на общую сумму более 10 000 долларов в течение 24 часов, бизнес должен рассматривать транзакции как одну транзакцию и сообщать о платежах. 24-часовой период — это 24 часа, не обязательно календарный день или банковский день.

Пример: Розничный продавец мотоциклов продает мотоцикл за 9000 долларов наличными Гэри Смиту по цене 10 а. м. Во второй половине того же дня г-н Смит возвращается, чтобы купить своему сыну еще один мотоцикл и платит 9000 долларов наличными. Поскольку обе транзакции произошли в течение 24-часового периода, они являются связанными транзакциями, и продавец мотоциклов должен заполнить форму 8300.

Транзакции связаны между собой, даже если разница между ними составляет более 24 часов, когда компания знает или имеет основания знать, что каждая из них представляет собой серию связанных транзакций.

Пример: Клиент платит турагенту 8000 долларов наличными за поездку.Два дня спустя тот же клиент платит туристическому агенту еще 3000 долларов наличными, чтобы включить в поездку еще одного человека. Это связанные транзакции, и турагент должен подать форму 8300.

Пример: Клиент покупает автомобиль за 9000 долларов, а затем в течение следующих 12 месяцев платит дилеру дополнительные деньги в размере 1500 долларов за такие товары, как новая трансмиссия, аксессуары, индивидуальная покраска и другие. От представительства не требуется подавать форму 8300, если дополнительные операции не являются частью первоначального договора купли-продажи и у покупателя нет дополнительных юридических обязательств по совершению таких дополнительных операций.

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Компания должна получить правильный ИНН человека (лиц), от которого они получают наличные. Если транзакция проводится от имени другого лица или лиц, компания также должна получить ИНН этого лица или лиц. Отсутствие всей необходимой информации или включение неверной информации в форму 8300 может повлечь за собой гражданское или уголовное наказание. Тем не менее, заявитель может избежать штрафных санкций, если клиент отказывается предоставить ИНН, продемонстрировав, что его отказ от подачи заявки является разумным при обстоятельствах, более полно описанных в 26 CFR 301.6724-1 (e) и (f).

В соответствии с исключением подачи заявок, как описано в Публикации 1544, от подателя не требуется предоставлять ИНН лица, которое является физическим лицом-нерезидентом или иностранной организацией. Однако требуется проверка имени и адреса, и источник проверки должен быть указан в пункте 14 формы 8300. Для иностранцев-нерезидентов приемлемая документация будет включать паспорт, регистрационную карту иностранца или другой официальный документ.

Пример: Иностранец-нерезидент без SSN или ITIN совершает покупку, требующую отчетности по форме 8300, и предъявляет мексиканские водительские права для подтверждения своего имени и адреса.Водительское удостоверение, выданное иностранным правительством, будет приемлемым документом для проверки имени и адреса.

Сообщение о подозрительных транзакциях

Могут возникнуть ситуации, когда компания с подозрением относится к транзакции. Транзакция считается подозрительной, если:

  • Похоже, что человек пытается помешать компании подать форму 8300,
  • Похоже, что человек пытается заставить компанию заполнить ложную или неполную форму 8300 или
  • Имеется признак возможной незаконной деятельности.

Компания может сообщать о подозрительных транзакциях, установив флажок «подозрительная транзакция» (поле 1b) в верхней строке формы 8300. Если компания подозревает, что транзакция связана с террористической деятельностью, ей следует позвонить на горячую линию финансовых учреждений по номеру 866-556-3974.

Компания может добровольно подать форму 8300 в тех ситуациях, когда сумма транзакции составляет 10 000 долларов или меньше и является подозрительной. Поскольку в таких ситуациях форма 8300 не требуется, отправлять выписку плательщику не требуется.

Когда сообщать о платежах

Сумма наличных денег, которые клиент использует для транзакции, и время, когда клиент совершает транзакцию, являются определяющими факторами, когда компания должна подавать форму 8300. Как правило, компания должна подать форму 8300 в течение 15 дней после получения денег. Если 15-й день выпадает на субботу, воскресенье или праздничный день, компания должна подать отчет на следующий рабочий день.

Пример: Адвокат получает более 10 000 долларов наличными от лица в качестве предоплаты за юридические услуги.Несмотря на то, что на момент получения денежных средств услуги не оказывались, адвокат должен заполнить форму 8300 в течение пятнадцати дней после получения денежных средств. Как только лицо получает (в ходе транзакции или связанных транзакций) наличные деньги, превышающие 10000 долларов США в торговле или бизнесе лица, необходимо заполнить форму 8300.

Множественные платежи

В некоторых ситуациях плательщик может договориться о выплате наличными в рассрочку. Если первый платеж превышает 10 000 долларов, компания должна подать форму 8300 в течение 15 дней.Если первый платеж составляет не более 10 000 долларов, компания добавляет первый платеж и любые последующие платежи, сделанные в течение одного года после первого платежа. Когда общая сумма денежных выплат превышает 10 000 долларов, компания должна подать форму 8300 в течение 15 дней.

После того, как бизнес-форма подает форму 8300, она должна начать новый подсчет денежных платежей, полученных от этого покупателя. Если компания получает от этого покупателя дополнительные денежные выплаты на сумму более 10 000 долларов США в течение 12 месяцев, она должна подать еще одну форму 8300 в течение 15 дней после платежа, в результате которого сумма дополнительных выплат превышает 10 000 долларов США.

Если предприятие должно подать форму 8300 и тот же клиент производит дополнительные платежи в течение 15 дней до того, как предприятие должно подать форму 8300, предприятие может сообщить обо всех платежах в одной форме.

Пример: 10 января клиент платит предприятию наличными в размере 11 000 долларов США. Тот же клиент производит дополнительные платежи по той же транзакции в размере 4000 долларов 15 февраля, 5000 долларов 20 марта и 6000 долларов 12 мая. К 25 января (пятнадцать дней с 10 января) компания должна подать форму 8300 для оплаты 11000 долларов.К 27 мая (пятнадцать дней с 12 мая) компания должна подать еще одну форму 8300 для дополнительных платежей на общую сумму 15 000 долларов.

Пример: Больничные отделения неотложной помощи часто принимают пациентов, которые оплачивают услуги в рассрочку, наличными или денежными средствами на сумму менее 10 000 долларов. Если рассрочка установлена ​​для одной транзакции, в этом случае лечения, полученного во время посещения отделения неотложной помощи, больница должна заполнить форму 8300, если полученные денежные выплаты превышают 10 000 долларов в течение 12-месячного периода.После заполнения формы 8300 начнется новый подсчет денежных выплат от пациента. Поскольку это не назначенная отчетная транзакция , расширенное определение наличных денег, включающее денежные инструменты, не будет применяться, если только больница не знает, что плательщик пытается с помощью способа платежа помешать больнице сообщать о транзакции по форме 8300. или платежи.

Куда подавать форму 8300

Компании могут подавать форму 8300 в электронном виде, используя систему электронной подачи (E-Filing) Закона о банковской тайне (BSA).Электронная подача документов бесплатна и представляет собой быстрый и безопасный способ для людей заполнить форму 8300s. Компании также могут отправить форму 8300 по почте в IRS по адресу:

.

Федеральное здание Детройта
P.O. Box 32621
Detroit, MI 48232

Компании на территории США

Компании, включая индивидуальные предприятия, расположенные на территориях США, должны подавать форму 8300 в IRS по операциям с наличными деньгами на сумму 10 000 долларов США и более. Территории США включают Американское Самоа, Северные Марианские острова, Гуам, Пуэрто-Рико и США.Южные Виргинские острова. Это требование IRS является дополнением к любому требованию к подаче документов на территории США, которое компания может предъявлять налоговым органам территории в соответствии с аналогичными правилами территории, в том числе в соответствии с территориальным зеркальным налоговым кодексом США.

Требуемое письменное заявление для клиентов

Когда компания должна подать форму 8300, закон требует, чтобы компания предоставила письменное заявление каждому лицу (лицам), указанным в форме 8300, чтобы уведомить их о том, что компания подала форму.Это требование о предоставлении письменного заявления не применяется в отношении формы 8300, поданной добровольно, включая форму 8300 для сообщения о подозрительной транзакции на сумму менее 10 000 долларов США.

В выписке должна быть указана следующая информация:

  • Наименование и адрес предприятия получателя денежных средств,
  • ФИО и телефон контактного лица по организации,
  • Общая сумма отчетных денежных средств, полученных за 12-месячный период, и
  • Заявление о том, что получатель денежных средств сообщает информацию в IRS.

Кодекс и правила определяют только ту информацию, которую компания должна включать в выписку, но не формат выписки. Компания может использовать свой счет-фактуру для уведомления, если в счете-фактуре содержится вся необходимая информация. Предоставление копии формы 8300 плательщику (ам), хотя это и не запрещено, не рекомендуется из-за конфиденциальной информации, содержащейся в форме, например идентификационного номера работодателя (обычно называемого EIN) или SSN подателя.

Форма 8300 для подачи документов должна предоставить идентифицированным клиентам письменное заявление не позднее 31 января года, следующего сразу за годом, когда клиент произвел платеж наличными.

Бухгалтерский учет

Компания должна хранить копию каждой формы 8300, которую она хранит, и необходимую выписку, которую она отправила клиентам, в течение как минимум пяти лет с даты подачи заявки.

Пенальти

Компании могут быть привлечены к гражданской и уголовной ответственности за несоблюдение закона.

Гражданские штрафы

Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2016 календарного года:

IRS корректирует размер штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов за формы 8300, подлежащие уплате в течение 2016 календарного года, 1 января 2016 г. или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 260 долларов за декларацию, но не более 3 178 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 059 500 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная налагаемая сумма не должна превышать 529 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 185 000 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США.Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей требуемой информации или о включении правильной информации составляет наибольшее из: (1) 26 480 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных по транзакции, но не более 105 500 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче. Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 260 долларов за отчет, но не более 3 178 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 059 500 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка, описанная в IRC 6722 (a), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма составит 529 500 долларов. IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 185 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), будет исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 260 долларов, а потолок — 1 589 000 долларов.IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 529 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 520 долларов США за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупной суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2017 календарного года:

IRS корректирует размер штрафа ежегодно с учетом инфляции.Ниже приведены ставки штрафов за формы 8300, подлежащие уплате в течение календарного 2017 года, 1 января 2017 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 260 долларов за декларацию, но не более 3 193 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 064 000 долларов США.Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 532000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 186 000 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или о включении правильной информации составляет наибольшее из: (1) 26 600 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 106 000 долларов США. (без ограничения календарного года).Штраф применяется к каждой неудаче. Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 260 долларов за отчет, но не более 3 193 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 064 000 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма составит 532 000 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 186 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), будет исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 260 долларов, а потолок — 1 596 500 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 532 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 530 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от общей суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2018 календарного года:

IRS корректирует суммы штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов для форм 8300, подлежащих оплате в течение календарного 2018 года, 1 января 2018 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за халатное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 260 долларов за декларацию, но не более 3 218 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов максимальный предел составляет 1 072 500 долларов. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная налагаемая сумма не должна превышать 536000 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 187 500 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или включении правильной информации составляет наибольшее из: (1) 26 820 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 107 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 260 долларов за отчет, но не более 3 218 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 072 500 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 260 долларов, а максимальная сумма составит 536 000 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 187 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (a) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 260 долларов, потолок — 1 609 000 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 536 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 530 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от общей суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2019 календарного года:

IRS корректирует суммы штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов за формы 8300, подлежащие оплате в течение календарного 2019 года, 1 января 2019 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 270 долларов за декларацию, но не более 3 275 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 091 500 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 545 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 191 000 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или о включении верной информации составляет наибольшее из: (1) 27 290 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 109 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 270 долларов за отчет, но не более 3 275 500 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 1 091 500 долларов. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма составит 545 500 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 191 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), будет исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором происходит требуемая дата подачи, штраф составляет 100 долларов вместо 270 долларов, а потолок — 1 637 500 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 545 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное пренебрежение требованием предоставлять своевременные, правильные и полные уведомления составляет 540 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупных сумм элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2020 календарного года:

IRS корректирует размер штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов для форм 8300, подлежащих оплате в течение календарного 2020 года, 1 января 2020 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 270 долларов за декларацию, но не более 3 339 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 13 000 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неспособность подать заявку в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 556 500 долларов за календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 194 500 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей необходимой информации или включении верной информации составляет наибольшее из: (1) 27 820 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных в результате транзакции, но не более 111 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 270 долларов за отчет, но не более 3 339 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 113 000 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (a) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 270 долларов, а максимальная сумма составит 556 500 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 194 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (b) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором наступает требуемая дата подачи, штраф составляет 110 долларов вместо 270 долларов, а потолок — 1 669 500 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 556 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное игнорирование требования о своевременном представлении правильных и полных уведомлений составляет 550 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупных сумм элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).
Для деклараций, подлежащих подаче в течение 2021 календарного года:

IRS корректирует размер штрафа ежегодно с учетом инфляции. Ниже приведены ставки штрафов для форм 8300, подлежащих оплате в течение календарного 2021 года, 1 января 2021 года или после этой даты.

Гражданские штрафы и применимые правила:

  • Штраф за небрежное несвоевременное заполнение, включение всей необходимой информации или включение правильной информации составляет 280 долларов за декларацию, но не более 3 392 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6721 (a) (1).
  • Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 130 500 долларов США. Штраф применяется к каждому возврату. Раздел IRC 6721 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в подаче заявки в соответствии с разделом 6721 (a) (1) IRC будет исправлена ​​на 30-й день после требуемой даты подачи или ранее, штраф уменьшается до 50 долларов вместо 280 долларов, а максимальная сумма не должна превышать 565000 долларов за каждую календарный год.Раздел IRC 6721 (b) (1). Максимальный размер составляет 197 500 долларов США для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США. Раздел IRC 6721 (d) (1) (B).
  • Штраф за преднамеренное игнорирование требования о своевременном представлении или включении всей требуемой информации или включении верной информации составляет наибольшее из: (1) 28 260 долларов США или (2) суммы денежных средств, полученных по транзакции, но не более 113 000 долларов США. (без ограничения календарного года). Штраф применяется к каждой неудаче.Раздел IRC 6721 (e) (2) (C).
  • Штраф за непредставление своевременного, полного и правильного уведомления лицам, которые должны быть указаны в форме 8300, составляет 280 долларов за отчет, но не более 3 392 000 долларов за календарный год. Раздел IRC 6722 (a) (1). Для лиц со средним годовым валовым доходом не более 5 000 000 долларов США потолок составляет 1 130 500 долларов США. Раздел IRC 6722 (d) (1) (A).
  • Если какая-либо неполадка в предоставлении, описанная в IRC 6722 (b) (1), будет исправлена ​​в течение 30 дней, штраф составит 50 долларов вместо 280 долларов, а максимальная сумма составит 565 000 долларов.IRC 6722 (b) (1). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 197 500 долларов. IRC 6722 (d) (1) (B).
  • Если какой-либо сбой, описанный в подразделе (а) (2), исправлен после 30-го дня, указанного в параграфе (1), но не позднее 1 августа календарного года, в котором наступает требуемая дата подачи, штраф составляет 110 долларов вместо 280 долларов, потолок — 1 696 000 долларов. IRC 6722 (б) (2). Для лиц с валовой выручкой не более 5 000 000 долларов верхний предел составляет 565 000 долларов. IRC 6722 (d) (1) (C).
  • Умышленное игнорирование требования о своевременном представлении правильных и полных уведомлений составляет 560 долларов за каждый сбой или, если больше, 10 процентов от совокупной суммы элементов, требуемых для правильной отчетности (без ограничения календарного года). Раздел IRC 6722 (e) (2) (A).

Уголовное наказание

Лицо может быть привлечено к уголовной ответственности за:

Любое лицо, обязанное подавать форму 8300, которое умышленно не подает, не подает своевременно или не включает полную и правильную информацию, подлежит уголовному наказанию как уголовное преступление в соответствии с разделом 7203 IRC.Санкции включают штраф до 25000 долларов (100000 долларов в случае корпорации) и / или тюремное заключение до пяти лет плюс судебное преследование.

Любое лицо, умышленно подающее ложную форму 8300 в отношении существенного вопроса, может быть оштрафовано на сумму до 100 000 долларов (500 000 долларов в случае корпорации) и / или лишено свободы на срок до трех лет, плюс судебное преследование. Раздел IRC 7206 (1)

Штрафы за непредставление могут также применяться к любому лицу (включая плательщика), которое пытается помешать или помешать продавцу (или бизнесу) заполнить правильную форму 8300.Это включает в себя любые попытки структурировать транзакцию таким образом, чтобы не было необходимости заполнять форму 8300. «Структурирование» означает разбиение крупной денежной транзакции на мелкие денежные транзакции, чтобы скрыть истинную сумму денежных средств, задействованных в транзакции.

Собираем все вместе

В этом уроке вы узнали:

Упражнения

1. ABC Retail Jewelers продает ювелирные изделия Джону Смиту на общую сумму 12 500 долларов. Г-н Смит выплачивает полную сумму личным чеком.Обязан ли ABC Retail Jewelers заполнять форму 8300?

а. Да

г. №

2. Джим Джонс покупает пиломатериалы и оборудование для проекта улучшения дома у компании Joe’s Lumber Company. Общая цена составляет 10 500 долларов, и мистер Джонс расплачивается кассовым чеком номинальной стоимостью 10 500 долларов. Должна ли компания Joe’s Lumber Company заполнять форму 8300?

а. Да

г. №

3. Если бы Джим Джонс приобрел пиломатериалы и оборудование на сумму 10 500 долларов, как в вопросе 2, но заплатил 500 долларов валютой и кассовым чеком номинальной стоимостью 10 000 долларов, потребуется ли Joe’s Lumber Company подавать форму 8300?

а.Да

г. №

4. City Motors — это розничный автосалон, который продает автомобиль Аните Роббинс по общей цене 17 700 долларов. Она платит личным чеком на 8000 долларов и говорит, что вернется позже в тот же день с остатком в 9700 долларов. Она действительно возвращается в тот же день с 9700 долларами в валюте. Нужно ли City Motors подавать форму 8300?

а. Да

г. №

5. Тот же сценарий, что и в вопросе 4, за исключением того, что Ms.Робинс платит вам кассовым чеком на 8000 долларов и возвращается во второй половине дня с 9700 долларами в валюте. Нужно ли City Motors подавать форму 8300?

а. Да

г. №

6. Томас и Аманда Мур покупают у компании Marina Boating лодку стоимостью 16 000 долларов США с доставкой по расписанию в течение 10 дней. Они платят за лодку валютой. На следующий день г-н Мур приходит в компанию Marina Boating Company и отменяет продажу. Компания Marina Boating возвращает ему $ 16 000 в виде корпоративного чека.Должна ли компания Marina Boating заполнять форму 8300?

а. Да

г. №

7. Компания Otto’s Farming Equipment Leasing сдает в аренду оборудование Маркусу Джонсу, который подписывает договор аренды, в котором соглашается платить 1000 долларов в месяц, но не более чем на 24 месяца. Г-н Джонс платит в первый день каждого месяца, начиная с 1 февраля 2015 г. по 1 января 2017 г., и всегда платит вам в валюте. Нужно ли в отдел лизинга сельскохозяйственного оборудования Otto подавать форму 8300?

а. Да

г. №

8. Ссылаясь на вопрос 7, к какой дате (датам) компания Otto Farming Equipment Leasing должна подать форму 8300?

а. 16 ноября 2015 г.

г. 16 декабря 2015 г.

г. 16 ноября 2016 г.

г. 16 декабря 2015 г. и 16 ноября 2016 г.

9. Ссылаясь на вопрос 7, до какого (ых) срока (дат) отдел лизинга сельскохозяйственного оборудования Otto должен предоставить письменное заявление Маркусу Джонсу?

а. 31 декабря 2015 г.

г. 31 января 2016 г.

г.31 января 2017 г.

г. 31 января 2016 г. и 31 января 2017 г.

(См. Приложение 1, где приведены ответы на упражнения.)

Приложение 1, Ответы к упражнениям

1. (b) Персональные чеки не считаются наличными.

2. (b) Кассирский чек номинальной стоимостью более 10 000 долларов не считается наличными.

3. (b) Поскольку операция не соответствует определению розничной продажи потребительского товара длительного пользования, кассовый чек не будет рассматриваться как «наличные», и компания Joe’s Lumber Company не должна будет заполнять форму 8300.«Потребительский предмет длительного пользования» определяется как предмет материальной личной собственности такого типа, который подходит для обычного использования для личного потребления или использования, который, как можно разумно ожидать, будет полезен в течение не менее одного года при обычном использовании, и который имеет цена продажи более 10 000 долларов. В нормативных актах нет положения, позволяющего сгруппировать два или более потребительских товара длительного пользования для достижения порогового значения в 10 000 долларов.

4. (b) Персональные чеки не являются наличными.

5.(a) Поскольку чек кассира составляет 10 000 долларов или меньше, он считается наличными.

6. (a) Тот факт, что было произведено возмещение, не меняет того факта, что Marina Boating получила в общей сложности более 10 000 долларов наличными и, следовательно, должна подать форму 8300.

7. (a) Отдел лизинга сельскохозяйственного оборудования Otto должен подать форму 8300, если в течение 12-месячного периода будет получена рассрочка на сумму более 10 000 долларов США.

8. (d) Когда Otto’s Farming Equipment Leasing оплачивается ежемесячными (частичными) платежами, компания должна добавить первый платеж и любые последующие платежи, произведенные в течение одного года с момента первого платежа.Когда общая сумма денежных выплат превышает 10 000 долларов, предприятие должно подать форму 8300. После заполнения формы 8300 предприятие должно начать новый подсчет денежных выплат. Если компания получает дополнительные денежные выплаты на сумму более 10 000 долларов в течение 12 месяцев, она должна подать еще одну форму 8300.

9. (d) Уведомления должны быть предоставлены клиентам до 31 января года, следующего за операцией с наличными. Компания Otto’s Farming Equipment Leasing получила более 10 000 долларов от компании Mr.Джонса в 2015 и 2016 годах, поэтому уведомления для г-на Джонса требуются до 31 января 2016 года и 31 января 2017 года, соответственно.

  • Умышленное непредоставление формы 8300,
  • Умышленное заполнение фальшивой или поддельной формы 8300,
  • Остановка или попытка остановить заполнение формы 8300, или
  • Настройка, помощь в настройке или попытка настроить транзакцию таким образом, чтобы не было необходимости заполнять форму 8300.
  • Кто должен подавать форму 8300
  • Когда необходимо подавать форму 8300
  • Что представляют собой наличные деньги
  • Как идентифицировать обозначенные отчетные операции
  • Что такое связанная транзакция
  • Как определить потенциально подозрительную транзакцию
  • Какие штрафы могут быть наложены за несоблюдение

Мужчина убивает работника бакалейной лавки в Джорджии по доводам полиции, говорят полиции

Покупатель, который спорил о ношении маски в супермаркете Джорджии, застрелил кассира в понедельник и ранил заместителя шерифа, который обеспечивал безопасность в магазине, правоохранительные органы чиновники сказали.

Бандит был застрелен депутатом, и, по словам сотрудников правоохранительных органов, ожидается, что оба выживут.

Подозреваемый, по имени Виктор Ли Такер младший, 30 лет, из Пальметто, штат Джорджия, был арестован сотрудниками полицейского управления округа ДеКалб, «когда он пытался выползти через парадную дверь супермаркета», согласно заявлению Бюро расследований Джорджии.

Стрельба произошла сразу после 13:00. по словам официальных лиц, внутри супермаркета Big Bear примерно в 10 милях к востоку от центра Атланты.В заявлении бюро говорится, что именно тогда Такер выходил из супермаркета и поссорился с кассиром из-за своей маски для лица. Мистер Такер покинул магазин, не купив своих вещей, но сразу же вернулся.

«Такер подошел прямо к кассе, вытащил пистолет и выстрелил в нее», — сказали в бюро. Затем он начал стрелять в депутата, «который пытался вмешаться», — сказали в бюро.

Власти опознали кассира во вторник как Лакитту Уиллис, 41 год.По словам официальных лиц, она была доставлена ​​в больницу Grady Memorial в Атланте и была объявлена ​​мертвой. Туда доставили и мистера Такера, и его состояние было стабильным.

Шериф округа ДеКалб Мелоди М. Мэддокс опознала раненого шерифа как Дэнни Джордана. По словам официальных лиц, он был доставлен в Медицинский центр Атланты и числился в стабильном состоянии.

Он был одет в бронежилет, который, скорее всего, спас ему жизнь, сказал шериф Мэддокс на пресс-конференции.

Заместитель Джордана, 54 года, служил в полицейском управлении округа ДеКалб с 1998 по март, когда он присоединился к резервному подразделению шерифа округа ДеКалб, говорится в заявлении шерифа Мэддокса.По словам шерифа, подразделение действует как некоммерческая организация и состоит из вышедших на пенсию сотрудников правоохранительных органов, которые предоставляют вспомогательные услуги для офиса шерифа.

Вторую кассиршу «задела пуля», и ей оказали медицинскую помощь на месте происшествия, по данным бюро.

Мужчина, назвавший себя отцом г-на Такера, отказался от комментариев в понедельник вечером, когда ему позвонили.

Стрельба произошла более чем через год после пандемии, унесшей жизни почти 600 000 человек в Соединенных Штатах и ​​вызвавшей ограничения в отношении здоровья, нанесшие ущерб многим предприятиям.У некоторых правила общественного здравоохранения вызвали крики о нарушении личных свобод.

Принуждение к ношению масок в общественных местах временами становилось опасным.

Мужчина из Айовы был приговорен к 10 годам тюремного заключения за нападение и плевание на другого мужчину в прошлом году в драке из-за того, как он носил маску. 80-летний мужчина умер после того, как его толкнул на землю другой посетитель бара, которого он попросил надеть маску.

А в июне прошлого года в Лос-Анджелесе компания Hugo’s Tacos временно закрыла свои два офиса в городе, потому что, по ее словам, ее сотрудники «измучены постоянными конфликтами из-за того, что гости отказываются носить маски.

Проведение политики в отношении масок стало новым американским развлечением.

Даже на коммерческих авиалайнерах, где пассажиры давно привыкли к инвазивным досмотрам, растущим расходам на багаж и избыточному количеству билетов на рейсы, федеральные чиновники заявили, что наблюдается «тревожный рост» недисциплинированных пассажиров после того, как экипажи авиакомпаний попытались применить маски и другие правила безопасности.

Но это начало меняться, поскольку все больше людей было вакцинировано, а более теплая погода позволила более безопасные собрания на открытом воздухе, где вероятность передачи инфекции была ниже.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *