Бенефициар — кто это, права и обязанности бенефициара

С развитием торговых отношений и предпринимательской деятельности, появляется все больше новых терминов, которые определяют работу разных людей. Но большинство из них имеют множество значений. Например, понятие “бенефициар” чаще всего применяют к тем, кто получает прибыль от компании или предприятия, хотя это является не совсем точным. Кто такой бенефициар? Чем занимается бенефициар? В чем права и обязанности бенефициара?

Бенефициар – кто это, значение термина

Понятие бенефициар появилось во Франции от слова “benefits”, но сам термин происходит из латинского “beneficium”. Это означает благодеяние или прибыль. Термин используется в торговой деятельности, и в корпоративном праве.

Выгодоприобретатель или бенефициар – это лицо, которое получает выгоду от определенного вида документов. Ими могут быть юридические сделки, право владения, право наследования и многие другие. По своей сути, бенефициар – это человек, который владеет активами или ценностями.

Бенефициаром может быть как юридическое, так и физическое лицо, которому по договору принадлежат определенные ценности.

Особенностью бенефициара является то, что получатель выгоды не является таким, который имеет доход в данный момент. Он владеет активами, возможностью получить прибыль в будущем, поэтому почти все владельцы компаний или руководители являются бенефициарами.

Читайте также: Инвестиции: понятие, виды, объекты для инвестирования

Конечный бенефициар – кто это и как его скрыть?

Два термина, которые нужно разделять – это бенефициар-владелец и бенефициар-компания, но в определенный момент они могут измениться. Во втором варианте, сначала фирма является бенефициаром для заказчика, но на следующих этапах, но им выступает тот, кто указан как продавец в расчетах по аккредитиву. Это и является конечный бенефициар, который выступает владельцем компании и имеет все права владения.

Существует система, по которой предприятие может сокрыть конечного выгодополучателя с помощью открытия оффшорной компаний. Это поможет перевести деньги на иностранные счета и уменьшить сумму налогов, который владелец бизнеса будет платить в стране. Но по закону данные настоящего собственника фирмы должны быть указаны во время оформления счета в банке, который открыт на эту компанию. И в этом случае, конечным бенефициаром будет тот, на кого записан банковский счет.

Кто такой бенефициар-владелец и кто может им стать?

Отдельным понятием является бенефициар-владелец – это человек, который принимает участие в управлении юридическим лицом, компанией. К ним относятся руководители или директоры, который имеют не менее 25% акций фирмы, и могут принимать решения на одном уровне с владельцем.

Бенефициары-владельцы могут быть:

1. Наследники, которые указаны в завещании. Они в будущем примут на себя управление собственностью, но уже сейчас являются бенефициарами. По сути ими являются все, кто получит какую-то выгоду, в случае смерти сегодняшнего владельца.
2. Арендодатели, которые сдают в аренду свое имущество. Им может быть как недвижимость, так и оборудование.
3. Владельцы банковского счета, которые имеют депозит и могут получать проценты от своих денег.
4. Владельцы трастовых фондов, а также клиенты трастовых организаций, которые предоставляют свое имущество в управление другого человека.
5. Владельцы ценных бумаг, которые периодически приносят прибыль.
6. Частные лица, которые получают выплаты по страховом полисе.
7. Непосредственно владельцы компаний.

Читайте также: Все, что нужно знать о покупке акции: что это, виды и особенности, как законно купить акции

Какие права и обязанности бенефициара?

Бенефициар-владелец имеет обязанности и права в соответствии с законом, а также договорами, которые укладываются с банками, кредитными организациями и партнерами.  

• Он должен предоставлять о себе всю информацию в соответствующих документах, а также отвечать на запрос государственных органов, которые контролируют работу фирмы. Это помогает лучше видеть, как функционирует компания и видеть настоящих владельцев, контролировать выплаты налогов.
• Информацию необходимо предоставлять так же и банковским организациям, которые в свою очередь после запроса государства должны в полном объеме предоставить все данные владельца счета.
• Бенефициар имеет право свободно распоряжаться своей долей в юридическом лице (часть наследства, компании). Это означает, что он может продать свою долю полностью или частично.
• Получать доход или часть прибыли от компании, которая принадлежит ему. Сумма определяется в соответствии с договорами. Это может быть процент от дохода или же конкретная сумма ежемесячно.

Особенно много проблем возникает с теми предприятиями, которые имеют номинального владельца. Многие фирмы имеют псевдо-руководителя, который указан в документах, на него оформлен счет в банке, но само предприятие управляется совершенно другим человеком. По закону все может быть оформлено правильно, потому что такое действительно допускается, но государственные органы уделяют таким фирмам большее внимание. Это связано с тем, что есть пространство для мошенничества.

Именно поэтому во время заключения контрактов с банками, поставщиками или партнерами, необходимо будет предоставить всю цепочку документов, которые показывают не только официального бенефициара, но и конечного бенефициара, исполнительного руководителя компании.

Читайте также: Разработка мобильных приложений для бизнеса – все, что нужно знать

Кол-во просмотров: 33 787

Кто такой бенефициар? Понятие, их права и обязанности

В современной терминологии бенефициарами называют людей, владеющих различными активами, с которых они получают прибыль. Любой человек может получить подобный статус, если он является владельцем финансовых средств, ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества. Однако, стоит учитывать тот факт, что бенефициары – это не просто люди, получающие прибыль от осуществления определённых финансовых операций, но и лица, которые могут контролировать деятельность предприятия и обладают правом распоряжения его имуществом.

Суть понятия

В переводе с французского термин «бенефициар» означает «выгода, доход». Говоря простыми словами, бенефициар – это лицо (физическое или юридическое), получающее денежные средства либо другую выгоду по долговым документам. В повседневной жизни очень часто встречается употребление таких слов, как собственники, владельцы, учредители бизнеса и других, максимально конкретизирующих источник получения прибыли. Каждым из этих слов можно охарактеризовать бенефициара.

Бенефициары могут быть:

• владельцами ценных бумаг (векселей, акций, облигаций) на момент погашения;
• лицами, напрямую получающими прибыль от собственности, к примеру, от сдачи в аренду жилья или другой недвижимости;
• получателями страховой выплаты при наступлении страхового случая. В такой ситуации бенефициаром может быть как страхователь, так и назначенное лицо. К примеру, клиент решил застраховать свою жизнь, а бенефициаром указал жену. В случае смерти клиента она получит страховое возмещение;
• наследниками, отмеченными в завещании в качестве субъектов, получающих в имущество конкретную собственность или руководство им;
• лицами, указанными банком-эмитентом в качестве владельцев аккредитива;
• клиентами трастовых компаний или фондов, предоставившими собственность или капитал в доверительное управление специально обученным лицам на определённый срок с целью получения прибыли;
• фактическими собственниками компании, т.к. получают прибыль от хозяйственной деятельности своего предприятия;
• собственниками банковских счетов.

Типовыми бенефициарами считаются банки – организации, занимающиеся выдачей кредитов и открытием вкладов только для того, чтобы получить выгоду от каждой проводимой финансовой операции.

Список можно продолжать бесконечно, но каждый его пункт объединяет один ключевой момент: есть конкретное физическое или юридическое лицо и определённые условия, когда возникает выгода от ранее заключённого договора. Исходя из этого, бенефициаром может быть любой человек, являющийся выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов. Бенефициар и выгодоприобретатель – это не синонимы, но термины, имеющие схожее значение благодаря факту получения прибыли от действий клиентов либо предприятия.

Единственное отличие этих двух понятий заключается в размере прибыли. И то, и другое лицо получают доход от предприятия. Выгодоприобретателем считается лицо, причастное к владению и получающее от такового прибыль. А чтобы стать бенефициарным владельцем, простому выгодоприобретателю должно принадлежать минимум 25% от общей прибыли предприятия, и он должен иметь допуск к контролю и управлению компанией. Например, если человек купил одну акцию «Лукойла» – он выгодоприобретатель, если 35% – бенефициарный владелец.

Конечный бенефициар и информация о собственниках

В бизнесе среди множества бенефициаров выделяют конечных бенефициаров. Конечным бенефициаром называют человека, получающего доход с предприятия или от управления собственностью. Такой собственник не только получает прибыль от деятельности предприятия, но и может управлять компанией, выбирать направления деятельности, инвестировать в развитие, а также принимать участие в программах, направленных на получение федеральной финансовой помощи. Доступ к сведениям, касающимся личности конечного бенефициара, обычно ограничен. Зачастую подобной информацией обладает лишь руководство компании.

Соучредители, акционеры и само предприятие могут быть промежуточным звеном, но только владелец компании – ключевая фигура в проверках со стороны контролирующих органов. Такое разделение нужно для того, чтобы выявлять признаки нарушения законодательства, связанные с мошенничеством или терроризмом. С 2013 г. все юридические лица обязаны предоставлять доступ к сведениям собственников по первому требованию банков или других госучреждений.

Подобный контроль проводится в тех случаях, когда:

1. Банковские счета открываются на лиц, обладающих правом подписи, но которые фактически не являются собственниками бизнеса.
2. Номинальный директор привлекается лишь для создания фирмы и подписания самых важных документов.
3. Налоговые преступления остаются безнаказанными по причине отсутствия информации об истинных владельцах бизнеса.

Применение подобных мер безопасности является очень важным моментом при проверке контрагентов, которые подают заявку на участие в государственных закупках и субсидирование инновационных проектов. Таким образом, органами власти принимаются все необходимые меры для того, чтобы денежные средства не попали в руки мошенников, террористов и других преступников. Также информация о бенефициарных владельцах нужна государственным органам для исключения незаконных денежных переводов за пределы страны.

При заключении договоров с кредитными и бюджетными организациями, руководитель предприятия обязан предъявить документы, которые будут отражать сведения обо всех собственниках бизнеса. Это означает, что все эти документы должны содержать информацию о реквизитах владельца компании.

Конечный собственник должен предоставить:

• копию паспорта и ИНН;
• анкету;
• сведения о фактическом адресе.

В случае отсутствия этих документов, договор о сотрудничестве может быть расторгнут. Банковские организации, которые дорожат своей репутацией, никогда не сотрудничают с предприятиями, скрывающими информацию о конечных собственниках.

Основные права и обязанности

Многие собственники, включая и бенефициаров, имеют определённые права и обязанности. В права и обязанности бенефициара входит:

• распоряжение долей в компании, в которой он является соучредителем. Помимо этого, он обладает правом продажи, обмена, дарения собственных активов без согласования своих действий с остальными владельцами предприятия;
• назначение, увольнение, контроль и проверка работы генерального директора;
• участие и голосование на собраниях акционеров соразмерно своей доли в бизнесе;
• получение дохода в соответствии со своим участием в общем бизнесе;
• возможность назначения номинального владельца предприятия, который будет представлять интересы конечного собственника внутри компании;
• обязательное предоставление реальных сведений о своей личности (если таковые запросят органы власти, банки или иные финансовые учреждения).

Бенефициар может рассчитывать на защиту со стороны государства только в том случае, если он официально зарегистрирован в качестве владельца бизнеса либо его доли. В соответствии с законодательством РФ бенефициары могут привлечь судебные органы для охраны собственных интересов. В случае нарушения своих прав, они могут обратиться в суд.

Нарушениями считаются ситуации, когда:

1. Руководство компании не соблюдает договорные обязательства.
2. Фирма занимается противозаконной деятельностью при отсутствии лицензии.
3. Были снижены правовые полномочия по контролю за деятельностью предприятия.

Чтобы избежать нарушения прав, бенефициару рекомендуется заключать письменные соглашения, в том числе и договора доверительного управления.

Участие бенефициара в различных сферах

Отсутствие бенефициаров

В некоммерческих организациях не может быть бенефициаров. По законодательству им нельзя вести предпринимательскую деятельность, т. е. они не могут извлекать выгоду из своей работы. Основными целями и задачами подобных учреждений являются проведение общественных мероприятий и создание различных союзов и ассоциаций, связанных с благотворительностью или поддержкой науки.

Обычно на балансе некоммерческих организаций числятся деньги. Они могут быть получены за счёт:

• регулярных поступлений от участников или членов предприятия;
• добровольных взносов и пожертвований от населения;
• выручки от продажи продукции либо услуг;
• дивидендов и иных доходов от ценных бумаг;
• доходов, получаемых от сдачи в аренду собственности некоммерческой организации.

Однако, при фактическом наличии прибыли, некоммерческие организации не могут иметь бенефициаров. Вся прибыль, получаемая от деятельности предприятия, должна быть направлена на поддержание работы, выплату зарплаты работникам, а также оплату за услуги сторонних компаний. Если выявятся какие-либо «излишки», надзорным органам придётся закрыть предприятие в связи с нарушением главного принципа, а именно отсутствия коммерческой деятельности.

В некоторой степени выгодоприобретателями могут быть работники, трудящиеся за получаемую ими заработную плату. Но с законодательной точки зрения их нельзя считать таковыми, т. к. получаемые денежные средства уходят на целевую деятельность, а получение вознаграждения за труд является необходимым следствием.

кто это такой? Права, обязанности, отличия, советы

Бенефициар – это лицо, которое имеет доход от ценных бумаг и активов. Само слово имеет давние корни и пришёл к нам из Древнего мира. Трансформируясь под влиянием времени, он получил «вторую жизнь» и принципиально новое значение. Почему сегодня престижно быть бенефициаром, кто это и какими правами и обязанностями он обладает, давайте разбираться.

Кто это такой

В имперский период существования Римской Империи существовало такое понятие как «бенефиций».

Оно было комплексным и означало разнообразные льготы, дарованные своим подчинённым от лица императора. До сих пор слово «бенефиций» и его производные синонимичны выгоде, достатку, материальному благу.

В эпоху Средневековья возникло понятие «бенефициар»
или «бенефициарий». Им называли подданного, наделённого земельным наделом.
Право пользования землёй вассалу дарил сеньор, и с того момента он становился
бенефициарий, а непосредственно земельный надел назывался «бенефиций». По
прошествии столетий слово выходило из массового потребления и становилось
актуальным снова.

В 21 веке термин активно используют в юридической и финансовой среде.

Итак, бенефициарий – лицо, обладающее ценными бумагами, приносящими прибыль на временной или постоянной основе.

Возможно, сразу возникает параллель с акционерами, но эти понятия имеют принципиальное отличие: акционер имеет дело с акциями, вкладывая в них средства, бенефициар же использует для увеличения дохода исключительно договорами. Иными словами, бенефициар владеет ценностями и различными активами. То есть, бенефициаром выступает человек, владеющий документами на собственность и получающий прибыль от них.

Кого сегодня можно считать полноправным бенефициаром? Им может стать как отдельное физическое лицо, так и юридически оформленная компания, предприятие и прочее. Принципиальным моментом является тот факт, что владелец активов не имеет прибыль сегодня, сейчас. Все договора и активы, которыми он располагает, принесут прибыль в будущем, соответственно, многих владельцев предприятий так же можно считать бенефициариями.

Всё чаще понятие появляется в бизнес среде, поскольку растёт количество предпринимателей разного уровня, каждый из них владеет ценными активами, способными в дальнейшем принести ему доход. Это действительный единый собственник компании, который в праве ею распоряжаться. Он является владельцем как на законных основаниях, то есть юридически, так и фактически, поскольку в любой момент сможет продать свой бизнес.

Когда мы говорим о том, что бенефициар – собственник фирмы, мы подразумеваем исключительно физическое лицо, несмотря на все бюрократические моменты, связанные с юридическим оформлением его прав.

Сегодня выделилось такое понятие, как «конечный
бенефициар». Его появление не случайно, поскольку, как показывает практика, за
одной фирмой может скрываться целая череда управленцев и псевдо-владельцев.
Конечным бенефициаром можно называть полноправного владельца
компании-выгодоприобретателя.

Бенефициарный владелец

Бенефициарным владельцем принято считать фактических
владельцев активов и документов. Ещё можно часто встретить эпитет, применимый к
данному словосочетанию – выгодоприобретатель. То есть, лицо, извлекающее выгоду
из тех активов и ценностей, которые способны приносить прибыль.

Примечательно, что владельцы даже могут не значится в документах, однако, они имеют возможность координировать процесс и извлекать свою выгоду. Бенефициарный владелец, согласно действующему законодательству, может претендовать не менее чем на 25% от всего капитала.

Годом рождения термина принято считать 1966 год. Он фигурировал в дополнительном договоре к соглашению между Великобританией и США. Там же впервые рассмотрели роль бенефициариев, а так же их воздействие на процесс ведения бизнеса. Более чётко был определён конечный держатель активов и бумаг, а так же его роль в контексте экономики всей страны.

Владелец может выступать в роли одного лица или нескольких физлиц, способных координировать и направлять юридическое лицо. Будучи главным собственником активов, бенефициар не разглашает своего имени, оно известно только банкам и госструктурам. Он может принимать полноценное участие в управлении компанией или же косвенно влиять на неё, не посещая собрание всех учредителей.

В отечественном бизнесе функция бенефициарного
владельца употребляется в контексте несколько негативно, часто сравнивается с
«отмыванием» средств и выводом капитала в оффшоры. Иными словами, бенефициарный
владелец владеет юридическим лицом. Владелец может быть как один, так и
несколько, в то время как юридическое лицо представлено в единичном экземпляре.
Говоря о юридическом лице, мы подразумеваем компанию, актив, которыми и владеет
бенефициарий.

В России владельцы воспринимаются обществом как лица, желающие скрыть своё имя за чередой номинальных фирм и подставных лиц. Юридическое оформление произошло не так давно, только в 2003 году, и сменило общепринятый термин «контролирующее лицо». Так же бенефициарные владельцы способны не рассекречивать свою личность с целью планирования налогообложения.

С 2014 года правительство РФ приняло решение о создании общего реестра бенефициарных владельцев для рассекречивания списка конечных владельцев предприятий и крупных компаний. На сегодняшний день реестр ещё не упорядочен, но попытки навести порядок в этой отрасли всё же предпринимается.

В России даже появилось собственное нарицательное «матрёшки», его применяют к фирмам, которые в качестве своих владельцев указывают номиналов или посредников. Мы имеем дело с длинной цепочкой лиц, анализируя которую, сложно установить лицо истинного владельца фирмы.

Отдельное внимание следует уделить перечню лиц,
которые могут претендовать на звание бенефициарного владельца:

1. Реальные владельцы организаций;
2. Наследники, права которых прописаны нотариально. Они имеют право получать выгоду до того момента, как вступят в управление компанией;
3. Лица, которые сдают в аренду собственные активы;
4. Владельцы депозитов, которым отчисляется процент;
5. Владельцы бумаг, приносящих прибыль;
6. Лица, обязанные получать прибыль согласно страховому договору.

Примечательно, что в странах ЕС, в США и передовых странах Азии это понятие несколько размыто, но в Европе наблюдается тенденция к «прозрачности» экономической деятельности отдельных фирм и их владельцев.

К примеру, в США предоставление информации о лицах, которые напрямую способны повлиять деятельность организации, является обязательной. Речь идёт о тех лицах, которые имеют более 5% акций. В Китае ввели схожий термин – фактический распорядитель. В Дании бенефициаром становится любой человек, имеющий право ставить подпись на платёжной документации.

Отличия

Специфика понятия несколько сложна для отечественных
предпринимателей, от чего возникает путаница в понятиях «бенефициар» и
«выгодоприобретатель». Выгодоприобретателями можно назвать тех лиц, что
получают прибыль от манипуляций заказчика. Объектом их деятельности становятся
разного рода договоры. Бенефициар же выступает лицом, которое управляет
активами при помощи сторонних (третьих) лиц.

Важно понимать, что бенефициар всецело владеет бизнесом, он может полностью осуществлять контроль над ним, менять стратегическое направление деятельности компании, вносить коррективы, вводить новые правила и т.д. Нередко данные о нём попросту не фигурируют как во внутренних, так и во внешних документах. Они имеют на это полное право.

Собственники могут с лёгкостью передавать право владением компанией стороннему лицу. Постепенно третьи лица так же могут становиться бенефициарами и претендовать на получение прибыли, а так же влиять на деятельность организации.

Получается, что оба понятия достаточно тесно связаны и перепутать их легко. В чём тогда заключается отличие? Основная разница состоит исключительно в объёмах дохода. Владелец полностью управляет бизнесом, имея от 25% дохода.

Основное отличие выгодоприобретателя от бенефициарного владельца заключается в том, что у первого нет никакой доли от продажи активов. Он имеет доход непосредственно от выручки, то есть от манипуляций клиентов.

Со стороны государства особо пристальное внимание уделяется именно бенефициарам и их деятельности.

В это же время выгодоприобретатель не так вызывает интерес со стороны контролирующих органов.

Права

Бенефициар
имеет ряд прав, прописанных на законодательном уровне и в тех документах, что
регулируют деятельность конкретной организации.

• Так как бенефициар считается полноправным владельцем (зачастую не единым) актива, он имеет полное право распоряжаться им как угодно. Являясь владельцем компании, он может продать её, или продать свою часть уставного капитала;
• Владелец имеет право вмешиваться в работу компании и её подчинённых. Он может менять направление работы компании, вносить изменения, проводить модернизацию, внедрять новые технологии и т.д.;
• Бенефициар имеет полное право требовать свой законный доход от деятельности организации. Её размеры регламентированы договором и могут выражаться как в процентах, так и в фиксированной сумме, выплачиваемой ежемесячно.

Обязанности

Наряду с
правами, в законодательстве прописаны и обязанности бенефициара:

1. Он обязан предоставлять данные о себе и своей деятельности в контролирующие инстанции. В случае, если государственные органы направили запрос компании о её реальном владельце, бенефициар обязан предоставить всю интересующую информацию. Это помогает понять, кто является фактическим владельцем бизнеса в стране и предупреждает появление мошеннических схем;
2. Данные о владельце компании необходимо предоставлять не только в государственные органы, но и банковские учреждения, чтобы те могли подготовить отчёт о финансовых операциях клиента, в случае запроса госорганов.

Если с правами бенефициарного владельца всё понятно, и они ревностно оберегают собственное право на управление активами и получение прибыли, то с обязанностями дело обстоит куда сложнее. Нередко возникает ситуация, когда во главе компании стоит не фактическое, а номинальное лицо. Это является грубым нарушением действующего законодательства и расценивается, как попытка скрыть свой доход и уклониться от уплаты налогов.

Как показывает практика, далеко не все реальные владельцы компаний желают называть своё имя и открыто заявлять об управлении тем или иным активом. На то есть свои причины, о которых так же следует сказать:

• Компания
  фактически не ведёт никакую деятельность;
• Государство
  ежегодно устанавливает строгие сроки подачи документов в реестр, однако, многие
  реальные владельцы предприятий совершенно не отслеживают изменения,
  происходящие в законодательстве, поэтому по умолчанию игнорируют сроки;
• Владельцы
  намеренно не подают информацию о себе, так как это противоречит закону о защите
  персональных данных.

Практика вносить в единый реестр постепенно приживается и в Европе. Передовой, в данном случае, можно назвать Германию, там принято решение об обнародовании данных о действующих бенефициарных владельцах. Вся информация находится в открытом доступе, и сделано это, с целью определения экономической прозрачности в стране.

Советы

1. Чтобы не возникло проблем с кредитными организациями и контролирующими органами, а так же потенциальными бизнес-партнёрами, необходимо всегда указывать полную цепочку владельцев активов, в которой будет фигурировать и бенефициар, как реальный их владелец;
2. Деятельность находится под присмотром государства, поэтому важно, являясь бенефициарным владельцем, подавать все исчерпывающие сведения о владении активами;
3. В России разрабатывается единый реестр, в котором обязательно необходимо отметиться, чтобы избежать проблем с законом;
4. Постоянно интересуйтесь положением бенефициаром и последними нововведениями, касательно их деятельности, чтобы быть в курсе всех новых законов и актов, регулирующих деятельность владельцев;
5. Неразглашение информации о реальном владельце активов является популярным инструментом использования оффшорных зон. В нашей стране к этому явлению относятся крайне негативно, что стоит иметь в виду;
6. Огромное количество организаций в стране не указали своего конечного владельца. Такая тенденция негативно сказывается на многих процессах внутри государства, поэтому в ваших же интересах не пополнить их список.

Вывод

Бенефициар – владелец имущества и средств, тех активов, что способны приносить доход. Бенефициары отдают управление своим бизнесом в руки третьих лиц, но являются реальными владельцами, способными координировать деятельность организации и получать положенную ему прибыль. Доля владельца составляет не менее 25% от всего объёма уставного капитала, и их лица часто не фигурируют в официальных документах. Действия полностью законны, однако, следует передавать государству данные о реальных владельцах активов, во избежание махинаций с деньгами.

«Как вы считаете, государство должно вести учёт всех реальных владельцев активов, или достаточно знать имена номинальных глав компаний? Если статья показалась вам занимательной, оставляйте комментарии и не забывайте ставить оценки статье».

Оцените статью:

[Всего: 3   Средний:  4.7/5]
(Рейтинг статьи: 4.7 из 5)

Автор статьи
Анжела Карпачева

Фрилансер

это… (Бенефициар простыми словами, значение и примеры из Википедии)

Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности «Экономист-менеджер». Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.

Бенефициар — это получатель денежных платежей (дохода) согласно составленному договору или долговому документу. В качестве такого получателя может выступать не только физическое лицо, но и юридическое, которое является владельцем всех или основной части акций компании, и получает все доходы от деятельности компании.

Иногда понятия бенефициар может транспортироваться в бенефициарий. При этом его значение абсолютно не изменится.

Описание бенефициара простыми словами

Бенефициар — это человек, который владеет докумендами на собственность (фирму, бизнес, недвижимость) и с этого всего получает основную прибыль.

Бенефициар — информация из Википедии

Другие значения термина «бенефициар»

Однако, понятие бенефициар может быть рассмотрено и с других неидентичных точек зрения.

• Так могут называться лица, получающие доход от своей собственности, которая находится в пользовании третьих лиц или в доверительном управлении. Речь идёт об аренде движимого и недвижимого имущества или факт передачи ценных бумаг в пользование брокерам.
• Есть ещё одна трактовка понятия бенефициар. В этом случае им будет представлено лицо, выступающее в качестве страховых выплат, которое было назначено страхователем. При этом бенефициар указывается в страховом полисе. В случае, если выгодоприобретатель по определённым обстоятельствам не может получить оговоренный долг, все права на владение выплачиваемыми средствами будут переданы лицу, являющемуся наследником бенефициара.
• Также этим термином называют непосредственных получателей банковского сертификата, денежных средств в инкассо или получателей финансовой выгоды от траста. Бенефициаром ещё могут называть лиц, которые были указаны банком-эмитентом как потенциальные владельцы документарного аккредитива.
• Если говорить о сфере бизнеса, то здесь в качестве бенефициара может выступать фактический владелец компании, который получает прибыль. Это физическое лицо, способное пользоваться всеми правами владельца и позиционироваться в качестве собственника фирмы. Осуществляться данный процесс может напрямую или посредством участия в других организациях. При этом с юридической точки зрения право собственности полностью принадлежит другому лицу. Чаще всего это же лицо выступает также и в качестве распорядителя по счету компании в банке. Бенефициар может быть раскрыт исключительно финансовому учреждению и агенту компании, который был зарегистрирован.

Личность и права бенефициара

Бенефициар, который позиционируется в качестве собственника ценных бумаг, имеет полное право на передачу прав владения. Кроме этого, у него есть опосредованное право голосования на собрании акционерного общества, а также право принимать непосредственное участие в процессе выбора нового руководства и разрешать вопросы, касающиеся процедуры смены уставного капитала или смены профиля деятельности акционерного общества.

Для скрытия личности конечного бенефициара довольно часто используется номинальный сервис, разрешённый во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личностных пожеланий клиента.

Предоставление информации о бенефициаре является обязательной процедурой. Исключение могут составлять компании, котировка которых осуществляется публично. В этот же перечень попадают благотворительные и общественные организации, учреждения государственного типа, которые не могут иметь собственников или если они являются заведомо известными.

В качестве бенефициара может выступать исключительно физическое лицо. Трастовый договор может быть оформлен на юридическое лицо, однако предварительно необходимо предоставить всю информацию о физическом лице, являющимся фактическим владельцем данной организацией.

Ваш репост и оценка статьи:

Поставьте оценку

Похожие статьи

1. Брокер
2. Бюджетный процесс
3. Бюджетная система
4. Андеррайтер
5. Акциз

БЕНЕФИЦИАР — это… Что такое БЕНЕФИЦИАР?

БЕНЕФИЦИАР — это… Что такое БЕНЕФИЦИАР?

Что такое бенефициар, конечный бенефициар и его права

Время на чтение: 5 минут

АА

Понятие «бенефициар» имеет несколько определений. Их важно изучить как опытным бизнесменам, так и тем кто, находится у истоков внешнеторговой деятельности.

Бенефициаром является обладатель документов, которые приносят ему материальную выгоду. При этом стоит разобраться в правах и обязанностях данного лица, а также действиях, выполняемых ним.

Способов получения дохода бенефициаром большое количество и каждый из них имеет свои особенности, недостатки и, конечно, преимущества.

Содержание статьи

Что такое бенефициар?

Термин «бенефициар» (beneficiary) имеет несколько пояснений и произошел от французского слова benefice, что в переводе означает – прибыль, польза.

В первую очередь стоит отметить, что бенефициаром является физическое или юридическое лицо, которое по договору или долговому документу приобретает выгоды и доходы.

То есть, при осуществлении внешнеторговой деятельности бенефициаром может быть компания, указанная в качестве продавца при расчётах по аккредитиву.

Конечный бенефициар представляет собой физическое лицо, считающееся собственником фирмы и имеющее все владельческие права. Но, в данном случае, правом собственности обладают посторонние личности.

Операция скрытия конечного приобретателя выгод производится в процессе открытия оффшорных компаний. Для обеспечения конфиденциальности создается номинальный сервис. В основном, данные реального собственника (того, кто является бенефициаром) указываются в процессе оформления для компании счета в банке. Кроме того его имя известно агенту организации. При этом конечный бенефициар будет считаться владельцем банковского счета, которым имеет право распоряжаться.

«Конечный бенефициар» — наиболее важное понятие.

В отличие от номинальных акционеров, бенефициарный владелец представляет собой реального собственника организации или активов. С юридической стороны владельцами выступают другие личности, которые были упомянуты ранее.

Это касается и тех случаев, когда учредитель-бенефициар является обладателем акций. Владеющий акциями бенефициар имеет следующие возможности и права:

• Принятие участия в процессе формирования уставного капитала;
• Передача акции другому бенефициару;
• Присутствие на собрании акционеров и наличие права голоса;
• Принятие участия в выборе номинальных руководителей организации;
• Участие при определении профиля деятельности организации.

Бенефициар, в случае пользования страховым полисом, является получателем суммы, оговоренной в договоре.

В процессе страхования жизни можно указать любое физическое лицо первичным или условным бенефициаром в том случае, если об этом в документе есть оговорка.

Важно упомянуть, что бенефициар также представляет собой лицо, которое является наследником по завещанию или получателем арендной платы при сдаче объекта в наём.
Также бенефициаром считается представитель траста, если управление имуществом направлено на получение им выгоды.

Возникла проблема? Позвоните нашему специалисту по таможенным вопросам:

8-495-565-32-46

Права бенефициара

Выгодоприобретатель имеет определенные права, но они могут быть сведены к минимуму в процессе получения финансового вознаграждения согласно банковской гарантии. Подробно указано об этой угрозе в статье 174 ГК РФ (384).

Интересы выгодоприобретателя считаются нарушенными, если в соответствующих документах компании предусмотрено ограничение полномочий на совершение сделок органом юридического лица, представляющим интересы бенефициара, прописанных в доверенности, а вторая сторона договоренности, зная о существующих ограничениях, не придерживается этих правил в процессе совершения данной сделки. В таком случае, ситуация будет рассмотрена судом. Выгодоприобретатель, в чьих интересах действовало юридическое лицо, может подать судебный иск. Если в процессе судебного разбирательства будет доказано, что данное юридическое лицо было уведомлено об ограничениях на совершение сделки или должно было знать о них, сделка будет считаться недействительной.

Также законодательством предусмотрена подача иска в суд государственным органом, учредителем фирмы или юридическим лицом, которые контролируют деятельность бенефициара компании, в случае нарушения им условий договора. В статье 173 ГК РФ данные нарушения определены как осуществление деятельности, противоречащей целям компании, указанных в соответствующих учредительных документах.

Кроме того, наказуемо выполнение определенных действий, на которые юридическое лицо не имеет лицензии. Как и в предыдущем случае, суд признает деятельность незаконной, если есть доказательства, что обвиняемый был уведомлен об условиях ее осуществления и заведомо нарушал их.

Для того, чтобы сделка прошла успешно, необходимо изучать правоспособность бенефициаров, в том числе и конечных. Тем более, что эта проблема стала менее сложной после принятия соответствующих законов.

Юридическое лицо должно грамотно проверять документы гаранта, дабы правильно решить вопрос об исполнении им основного обязательства. При этом документы должны подтверждать следующие условия:

• Законность деятельности компании;
• Законность деятельности и выполнения полномочий органов, работающих от его имени;
• Подтверждение соответствующей правоспособности.

В качестве источника для ознакомления с данными гаранта можно использовать устав. Причем бенефициар должен обратить внимание на то, предоставлена ли ему последняя редакция документа. Кроме того, он должен ознакомиться с документами юридического лица, свидетельствующими о его государственной регистрации. Об их подлинности свидетельствуют специальные обозначения, которые находятся на обороте документа и отражают все изменения, сделанные в нем ранее.

Банковская гарантия: права и обязанности бенефициара и гаранта

Обеим сторонам договоренности следует ознакомиться с основными правами друг друга:

1. Бенефициар, согласно банковской, гарантии обладает правом взыскания требований к гаранту. Его не позволено передавать прочим лицам, если это предварительно не указано в документе.
2. Приобретатель выгод должен предоставлять требования об уплате финансовых средств, определенных банковской гарантией, исключительно в письменной форме.
   К тому же другой стороне операции должна быть представлена прочая важная документация в качестве приложения. Именно в ней владелец указывает суть нарушения при выполнении главного обязательства, предусмотренного банковской гарантией.
   Требования можно предъявить гаранту до того момента, как срок, указанный в договоренности, истечет.
3. Бенефициар, кроме представленной документации, должен передать второй стороне ее копии и сразу же сообщить об этом получателю.
4. Гарант обязан в кратчайшие сроки рассмотреть требования, предъявленные получателем дохода, и внимательно изучить документы. При этом он занимается определением соответствия данной операции условиям гарантии.
5. Гарант имеет право на отказ в удовлетворении требования бенефициару в том случае, если приложенная документация была, подана после окончания определенного ранее срока или не полностью соответствует условиям договора. При этом одна сторона должна в кратчайшие сроки уведомить другую о принятии решения.

В том случае, если гаранту становиться известно о выполнении главных обязательств до того, как по отношению к требованию бенефициара было принято решение, он должен сообщить об этом участникам сделки. После повторной отправки данного требования гарант обязан удовлетворить его.

Перечень прав и обязанностей гаранта и бенефициара невелик, но при осуществлении подобной деятельности его стоит рассматривать более масштабно и тщательно проверять всю документацию.

Начинающему участнику ВЭД нужно чётко ориентироваться в различных финансовых терминах, например, что такое акцептовать. Читайте об этом в нашей тематической статье.
Если вы выбрали вексельную форму расчётов, то узнайте, что такое аллонж вот тут. Здесь же вы найдёте информацию о значении и применении индоссамента и его видах.

Требования по идентификации

В целях конфиденциальности оффшорные компании рекомендовано оформлять на номинального акционера, о чем было упомянуто ранее.

Сведения о бенефициаре будут указаны в трастовом договоре, а в официальных документах и публичном реестре компаний собственником фирмы будет выступать другое лицо.

Акции на предъявителя, так же как и наличие и номинальных руководителей, не могут гарантировать абсолютной конфиденциальности бенефициару.

Раскрытие информации о конечных бенефициарах может иметь место в трастовой декларации, предоставляемой финансовому учреждению, где при необходимости открывается счет компании.

Владельцем оффшорных компаний является номинальный акционер.

Кроме того, по закону личность получателя услуг должна быть известна их представителю. При этом не стоит использовать подставное лицо в качестве бенефициара юридического лица для обеспечения конфиденциальности. В данном случае реальный владелец активов может лишиться права на распоряжение ими в случае возникновения каких-либо разногласий со сторонами договора.

Важно также тщательно подбирать банк и компанию, ведь справку о бенефициаре можно получить, пройдя определенные процедуры, предусмотренные учреждением.

Если у Вас есть вопросы по банковской гарантии и бенефициарам, обратитесь к нашему бизнес-консультанту.

Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Аккредитив».

Автор статьи

Стаж юридической практики более 13 лет. Специализируюсь на финансовом праве, коммерческой деятельности, налоговом праве, страховании, гражданском праве.

Написано статей

Бесплатная консультация по телефону:

8-495-565-32-46

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

Наш специалист бесплатно Вас проконсультирует.

Бенефициар — определение, примеры, процессы

В наиболее общих чертах «бенефициар» — это физическое или юридическое лицо, которое получает финансовые или другие выгоды от покровителя или благотворителя. Хотя понятие бенефициара обычно рассматривается в отношении завещаний и трастов, оно также используется в связи со страховыми полисами и контрактами. Бенефициаром страхового полиса является физическое лицо, которое получает пособие при выплате по полису. Третья сторона-бенефициар по контракту — это физическое лицо, которое не является стороной контракта, но которое получит выгоду от выполнения другими сторонами условий контракта.Чтобы изучить эту концепцию, рассмотрите следующее определение бенефициара.

Определение получателя

существительное

1. Физическое или юридическое лицо, указанное в качестве получателя денег или имущества по завещанию или доверию.
2. Физическое или юридическое лицо, назначенное для получения вознаграждений или денежных выплат по страховому полису.

Происхождение

1605-1615 Латинский Beneficiārius

Кто такой получатель

В имущественном планировании или трастовом праве бенефициар — это физическое или юридическое лицо, имеющее право на получение прибыли или активов траста.Бенефициаром траста может быть любое физическое лицо, включая взрослого, несовершеннолетнего или человека с психическим расстройством. Нерожденный ребенок может даже стать бенефициаром траста. В законе о трастах не требуется, чтобы бенефициаром траста было лицо, поэтому совершенно законно называть корпоративную или некоммерческую организацию в качестве бенефициара.

Кто является основным бенефициаром

Проще говоря, основной бенефициар — первый в очереди, кто получит выгоду от страхового полиса или траста.Первичный бенефициар назначается застрахованным лицом или лицом, создающим траст («Доверительный управляющий»), и может быть более одного первичного бенефициара. Напротив, условные бенефициары получают пособия только в случае смерти основного бенефициара. В случае, если указан только один бенефициар, это лицо автоматически становится основным бенефициаром.

Что такое IRA получателя

Наследование индивидуальной пенсионной учетной записи («ИРА») от кого-либо, кроме супруга, у которого есть свои собственные правила, означает, что в случае смерти кого-то из активов ИРА остаются активы.Это называется «унаследованная IRA» или «IRA-получатель». Существуют очень специфические законы для работы с IRA-бенефициаром, включая то, как и когда должны производиться распределения и как взиматься налоги.

Как правило, лицо, унаследовавшее IRA, должно получать выплаты в течение своей жизни или в течение пяти лет с даты смерти первоначального владельца счета. Это означает, что унаследованный IRA не может быть передан другому бенефициару. Держатель унаследованной традиционной IRA облагается налогом с каждого полученного распределения.Владелец унаследованной IRA Roth не платит налогов с распределения. К IRA-бенефициару применяется множество других правил и положений, поэтому для такого бенефициара важно проконсультироваться с налоговым специалистом.

Права и интересы доверительного бенефициара

Права бенефициара траста по трасту различаются в зависимости от типа и условий траста. Трасты можно разделить на две категории: (1) фиксированные трасты и (2) дискреционные трасты. В рамках фиксированного траста каждый названный бенефициар владеет своей долей в активах, находящихся в трасте.Другими словами, каждый бенефициар владеет определенной частью активов. В дискреционном трасте каждый названный бенефициар имеет право только на то, что доверительный управляющий считает целесообразным распространить.

Получатель страхования жизни

Одна из важнейших задач при покупке страхования жизни — это имя выгодоприобретателя. Бенефициар — это лицо, которое получит страховое возмещение в случае смерти застрахованного. Выбрать одного или нескольких бенефициаров так же просто, как написать имя в заявлении на страхование жизни.Однако существует ряд потенциальных налоговых, финансовых и юридических последствий, если бенефициары не названы должным образом.

Бенефициар может быть указан либо по имени, либо по классу, например «дети застрахованного». При обозначении группы лиц как получателя страхования жизни могут потребоваться дополнительные пояснения. Например, Томас намерен оставить свой полис страхования жизни на 500 000 долларов своим детям

.

определение получателя по The Free Dictionary

Это дарование является прямой узурпацией, и поэтому, когда получатель неблагодарен, поскольку все получатели ненавидят всех Тимонов, совсем не учитывая ценность подарка, а оглядываясь на более крупный магазин, из которого он был взят, — я скорее сочувствую получателю гневом милорда Тимона. Она ответила, что это был один из бенефициаров города, который имел хороший вкус придумывать подобные вещи. Есть одна проблема, связанная с особыми провидениями, а именно: так часто возникают сомнения в том, что какая сторона должна была стать бенефициаром.Что касается детей, медведей и пророка, медведи получили больше реального удовлетворения от этого эпизода, чем пророк, потому что они получили детей. С тех пор эта железная дорога стала главным бенефициаром телефонного искусства. «А теперь послушайте, Билл, — сказал он, — мы обычно делаем такие вещи не так, и если бы губернатор был здесь, он бы потратил полтора часа на разговоры о наследодателях и бенефициарах, и партии первой части и все такое гниль.Не раз ко мне явился какой-нибудь человек с такой небрежностью в труде и с такой властной созерцательностью, надменный бенефициар, просящий милостыню во имя Бога, как угодил Симеону Столпнику девятнадцатого века, Фиваидам и первым капуцинам. в то время, как я впоследствии узнал, его завещание, составленное Каррутерсом и делающее меня единственным бенефициаром, лежало в сейфе американского консула. В соответствии с Законом о пенсионном капитале 1984 года (REA) участник квалифицированного пенсионного плана должен получить письменное согласие супруга на имя бенефициара, не являющегося супругом.Планировщик не выполняет свои обязанности, если страхователю не сообщается о привилегии и преимуществах указания как основного выгодоприобретателя, которым может быть более одного физического или юридического лица, так и одного или нескольких условных или дополнительных выгодоприобретателей. Производные выгодоприобретатели: супруг (а) и не состоящий в браке дети в возрасте до 21 года основного бенефициара. Вы можете попросить клиентов принести все формы пенсионных бенефициаров на такую ​​встречу. В этом частном письме IRS разрешило безналоговый перевод из IRA умершего в девять IRA бенефициаров и потребовало, чтобы эти девять бенефициаров получают свои необходимые минимальные выплаты от IRA на основе ожидаемой продолжительности жизни самого старого бенефициара.,Получатель

— Викисловарь

Английский [править]

Этимология [править]

На латинском языке beneficiarius («пользовался услугой, получил привилегию») от beneficium («выгода»), возможно, через французский язык или под его влиянием bénéficiaire («получатель»). Косвенно, из-за этимологии латинского слова beneficium , английское слово beneficium в конечном итоге имеет то же происхождение, что и английское слово beneficium , его антоним.

Произношение [править]

• (Великобритания) IPA ^(ключ) : /ˌbɛn.ɪˈfɪʃ.əɹ.i/, /ˌbɛn.əˈfɪʃ.əɹ.i/
• (США) IPA ^(ключ) : /ˌbɛn.ɨˈfɪʃ.ɚ.i/, /bɛn.əˈfɪʃ.iˌɚ.i/

Существительное [править]

бенефициар ( множественное число бенефициаров )

1. Тот, кто пользуется или получает преимущество.

   Вы стали счастливым обладателем этого специального предложения.

   • 2012 7 сентября, Доминик Файфилд, «Англия начинает кампанию чемпионата мира с игры с пятью голами против Молдовы», в The Guardian ^[1] :

     Наиболее очевидный бенефициар посетителей «Превосходство было у Фрэнка Лэмпарда.К концу вечера он занял 13-е место в списке самых результативных бомбардиров Англии, обогнав сэра Джеффа Херста, забив свои 24-й и 25-й международные голы. Ни один другой игрок не сумел добиться большего, чем 11 полузащитников «Челси» в отборочных матчах чемпионата мира, и это показывает, что это отбрасывает назад годы.

2. (закон) Тот, кто получает выгоду от распределения, особенно имущества.

   Если какой-либо бенефициар не переживет Учредителя в течение 30 дней, Доверительный управляющий должен распределить долю этого бенефициара среди оставшихся бенефициаров на праве представительства.

3. (страхование) Тот, кто получает выгоду от выплаты страхового полиса.

Связанные термины [править]

Переводы [править]

тот, кто получает преимущество

тот, кто получает выгоду от распределения, особенно от поместья

Прилагательное [править]

получатель ( несопоставимо )

1. Занимает какую-либо должность или какое-либо ценное имущество в подчинении другому; владение феодалом или другим начальником; имеющий зависимое и вторичное владение.
   • 1623 , Фрэнсис Бэкон, Рассуждения о войне с Испанией

     феодат или бенефициар король Англии

2. Выдается в качестве чаевых.

   получатель подарок

Дополнительная литература [править]

,

Какой получатель? | III

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, указанное вами в полисе страхования жизни для получения пособия в случае смерти. Вы можете назвать:

• Один человек
• Два или более человек
• Доверительный управляющий созданного вами траста
• Благотворительность
• Ваша недвижимость

Если вы не назовете бенефициара, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу.

Два «уровня» бенефициаров

Ваш полис страхования жизни должен иметь как «основных», так и «условных» бенефициаров.Главный бенефициар получает пособие в случае смерти, если его или ее можно будет найти после вашей смерти. Условные бенефициары получают пособие в случае смерти, если основной бенефициар не может быть найден. Если не удается найти основных или условных бенефициаров, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу.

В рамках именования бенефициаров вы должны идентифицировать их как можно более четко и указывать их номера социального страхования. Это упростит их поиск компании по страхованию жизни и снизит вероятность возникновения споров относительно пособий в случае смерти.Например, если вы напишете «жена [или муж] застрахованного» без конкретного имени, бывший супруг может потребовать компенсацию в случае смерти. С другой стороны, если вы назвали конкретных детей, родившиеся позже или усыновленные дети не получат пособие в случае смерти — если вы не измените назначение бенефициара, чтобы включить их.

Помимо именования получателей, вы должны указать, как будут обрабатываться льготы, если один или несколько получателей не могут быть найдены. Например, предположим, что у вас двое детей, и вы назначаете каждому из них половину пособия в случае смерти.Если один из детей умрет раньше вас, хотите ли вы, чтобы другой ребенок получил всю компенсацию в случае смерти или наследники умершего ребенка получили свою долю?

Если пособие по случаю смерти переходит к вашему имуществу, рассмотрение дела о завещании может задержать распределение денег, а стоимость завещания может уменьшить сумму, доступную вашим наследникам.

Выбор бенефициаров и своевременность их выбора — важная часть владения страхованием жизни. Рождение или усыновление ребенка, брак или развод могут повлиять на ваш первоначальный выбор.По мере возникновения новых ситуаций пересматривайте назначение получателя, чтобы убедиться, что ваш выбор по-прежнему уместен.

,