Все виды специальных банковских счетов: назначение, типы операций

Специальный счет – это отдельный счет, который оформляется в банковском учреждении и имеет определенное целевое назначение. Открыть специальный счет могут и юридические лица, и обычные граждане, чтобы осуществлять конкретные типы операций.

Как правило, зачисляемые суммы на специальные счета поступают от юрлиц и физлиц за предоставленные им услуги. Основные функции текущих счетов действуют в отношении и специальных счетов.

Популярные специальные банковские счета

Существует несколько типов специальных счетов, рассмотрим наиболее популярные из них:

• специальный банковский счет платежного агента или субагента;
• счет платежного агента;
• счет поставщика;
• торговый банковский счет;
• клиринговый банковский счет;
• номинальный счет;
• залоговой счет и др.

Полный перечень специальных счетов можно найти в инструкции Центробанка России №153-И, там же вы найдете краткое описание каждого из них.

Документы для открытия специального счета те же самые, как и для открытия расчетного счета.

Счет банковского платежного агента или субагента

ИП или юридические лица имеют право взять на себя часть функций какой-либо кредитной организации, т.е. стать банковским платежным агентом. В этом случае им необходимо будет обзавестись специальным счетом – это основное требование закона для них.

Платежные агенты, выступая от лица банковской организации, могут принимать платежи от физических лиц (как с использование терминалов, так и без) или выдавать наличные средства и т.д. Осуществлять деятельность можно как самостоятельно, так и с привлечением дополнительных лиц – субагентов.

Стоит отметить, что банк тщательно отслеживает все операции по специальному счету банковского платежного агента.

Операции, которые доступны по данному счету:

• Зачисление наличных денег, которые были приняты от физлиц.
• Зачисление безналичных денег, которые были приняты с другого спецсчета.
• Списание денег на спецсчет платежного агента или поставщика.
• Списание денег на банковские счета.

Операции, недоступные по специальному счету банковского платежного агента:

1. Выдача наличных средств.
2. Перевод на счета физических лиц.
3. Перевод на счета внутри банка.
4. Оплата услуг кредитной организации.

Счет платежного агента

Такой счет открывают ИП и юридические лица, которые принимают платежи от физических лиц за услуги, которые были оказаны другими организациями. Чаще всего за жилищные услуги.

Операции, которые доступны по данному счету:

• Зачисление наличных денег, которые были приняты от физлиц.
• Зачисление безналичных денег, которые были приняты с других спецсчетов.
• Списание денег на спецсчет платежного агента или поставщика.
• Списание денег на банковские счета.

Операции, недоступные по специальному счету платежного агента:

1. Выдача наличных средств.
2. Перевод на счета физических лиц.
3. Перевод на счета внутри банка.
4. Оплата услуг кредитной организации.

Счет поставщика

Специальный счет поставщика открывается компаниям-поставщикам, которые реализуют товары или оказывают услуги гражданам-физическим лицам. Платежный агент выступает в роли посредника между компанией и физическими лицами. Для получения оплаты через них также нужно оформлять специальный счет. Другие операции по счету поставщика недоступны.

Торговый банковский счет

Торговые счета оформляют участники клиринга. Он может быть открыт в рублях, иностранной валюте, в драгоценных металлах. На данном счете лежат деньги, драгоценные металлы для:

1. Исполнения или обеспечения обязательств по сделке.
2. Оплаты вознаграждения клиринговой организации.
3. Операции по счету выполняются на основании распоряжений клиринговых организаций. При оформлении такого типа счета необходимо указать клиринговую организацию, которая будет управлять активами.

Как открыть счет для юридического лица в иностранном банке →

Клиринговый банковский счет

Клиринговые банковские счета оформляют клиринговые организации. Клиринговый счет является отдельным банковским счетом, на котором размещаются активы участников клиринга или лиц, которые осуществляют функции центрального контрагента и прочее. Клиринговая организация выступает здесь в качестве регулирующего органа.

Этот тип счета также может быть открыт в рублях, иностранной валюте или в драгоценных металлах.

Номинальный счет

Номинальный счет открывают лица, в распоряжении которых была передана некоторая сумма от бенефициаров (владельцев денежных средств). Не смотря на то, что счет оформляется на имя другого человека, все права на деньги будут принадлежать бенефициару. Бенефициаров в этом случае может быть несколько.

В случае, если на номинальном счете учитываются денежные средства нескольких бенефициаров, банк ведет учет денежных средств каждого бенефициара, за исключением случаев, когда в соответствии с законом или договором номинального счета обязанность по учету денежных средств каждого бенефициара возложена на владельца счета.

Залоговый счет

Залоговый счет также является специальным банковским счетом. Он открывается физическим и юридическим лицам, который позволяет передавать в залог права по договору банковского счета.

Залоговый счет – лучший способ застраховать свои средства от обмана при сделках. Нужно помнить, что все деньги, положенные на счет, превратятся в залоговые.

Виды расчетных счетов в банке: какие бывают, характеристика

В зависимости от вида фирмы, особенностей её функционирования и целей бизнеса открывается конкретный вид расчётного счёта. С помощью него можно расплачиваться с деловыми партнёрами, выдавать заработную плату сотрудникам или направлять платежи в бюджет.

По каким критериям разделяются расчётные счета, и какие из них пригодятся любой фирме — рассмотрим в нашей статье.

Что такое расчетный счет

Чтобы управление денежными потоками компании было более удобным и эффективным, юридическим лицам и ИП принято открывать расчётный счёт. Он представляет собой комбинацию из цифр, в которой зашифровано наименование банка, вид счёта, а также идентификационный номер его владельца.

Расчетный счет — это некая банковская ячейка, на которой хранятся денежные средства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Этими деньгами вправе распоряжаться только их владелец, а в некоторых случаях — государственные структуры по решению судебных органов. Со счёта можно снять наличные, внести их или осуществить безналичный перевод.

Расчётный счёт значительно упрощает оборот денежных средств между организациями, причём не только в рамках одной страны, но и на международном уровне. Открыв банковский счёт, компании не придётся иметь дело с крупной суммой наличных денег, так как она будет поступать переводом.

При этом вести контроль за любой операцией по счёту можно круглосуточно. Это возможно благодаря электронным сервисам большинства банков, предоставляющих доступ в личный кабинет интернет-банкинга.

Чтобы открыть и активировать счёт, необходимо предоставить в банк пакет документов. Он может отличаться в зависимости от типа юридического лица, вида его деятельности и внутреннего регламента банка.

В некоторых случаях кредитная организация может и отказать в открытии счёта. Такое решение принимает внутренняя служба безопасности, которая по тем или иным причинам закрывает доступ клиента к ведению расчётного счёта.

Юридические лица обязаны открывать банковский счёт при регистрации, а вот ИП от такой обязанности освобождены. Последние заводят расчётный счёт только в случаях, оговоренных законодательно или на основе договорённости с контрагентами.

Какие существуют виды расчетных счетов в банке для юридических и физических лиц

Все виды банковских счетов, предназначенные для юридических лиц и ИП, делятся по видам в зависимости от цели их открытия.

Внимание! Для вас мы собрали тарифы банков на открытие расчетного счета, в которых можно открыть все виды счетов, перечисленных ниже.

Важно понимать, что фирма открывает расчётный счёт не только для осуществления платежей. Предприниматели, так же как и физические лица, могут накапливать средства с помощью банковских процентов, размещать деньги на брокерских счетах или выдавать их для займов другим компаниям.

Так как закон не ограничивает представителей бизнеса в количестве счетов, то таковых может быть сколько угодно.

В российской практике среди расчётных счетов чаще всего встречаются следующие:

Основной

Это обычный расчётный счёт, с которого и переводятся средства деловым партнёрам, государственным структурам. Операции по нему отражают специфику бизнеса и показывают статьи расходов и доходов организации.

Депозитный

С этого счёта не могут производиться какие-либо операции. Главная цель его открытия — сохранность средств. Предприниматель может поместить свободные деньги в кредитную организацию под небольшой процент, предварительно подписав банковский договор. При этом, чаще всего, депозитный счёт открывается в том банке, где регистрировался основной расчётный счёт для осуществления платежей.

Карточный

Это расчётный счёт, к которому привязана карта. Пластик даёт возможность снимать деньги со счёта не только физическим лицам, но и юридическим. Любой предприниматель вправе прикрепить к своему счёту банковскую карту и вносить либо снимать средства через банкомат без посещения отделения банка.

Это удобно, так как устройства самообслуживания работают в круглосуточном режиме, что даёт бизнесмену решить денежный вопрос в любое время суток.

Бюджетный

Такой счёт открывается предприятию при выделении средств из федерального или муниципального бюджета. Например, вам одобрили заявку на грант или перечислили какие-то субсидии. По такому счёту ведётся строгий контроль в целях целевого расходования средств.

Лицевой

Такие счета чаще всего используются компаниями, предоставляющими услуги населению. Наверняка при оплате коммунальных услуг вы замечали, что в квитанции указан лицевой счёт плательщика, за которым закреплён адрес жилья. Этот счёт необходим для идентификации платежа (чтобы было понятно, от кого поступил перевод за оказанные услуги).

Аккредитивный

Является так называемой банковской гарантией. Счёт открывается покупателем, который желает приобрести товары у определённого поставщика. Чтобы продавец выполнил своё обязательство и передал объект сделки покупателю, открывается аккредитив.

Средства на счёт поставщика поступают в том случае, если выполнены условия договора. Если же таковые не соблюдены, то деньги вернутся покупателю. Такая сделка делает соглашение более надёжным и обычно применяется между незнакомыми контрагентами в целях безопасности.

Счёт капитальных вложений

Весьма часто крупные компании могут себе позволить накапливать большие суммы на покупку производственных комплексов, строительство объектов недвижимости и т. д. Чтобы средства на эти цели не путались с остальным капиталом компании, их хранят на отдельном счёте. Это помогает быстрее достичь запланированных мероприятий, а учёт по такому счёту вести гораздо удобнее.

Инвестиционный

Данный счёт напоминает депозитный, но имеет важную особенность: он предназначен не столько для сохранности денег, сколько для их приумножения. Средства вкладываются в фондовый, валютный рынки, фонды недвижимости, ПИФы, стартапы и другие рискованные проекты.

Открытие подобных счетов грозит потерей капитала для фирмы, а потому следует крайне внимательно составлять прогнозы и выделять для этих целей именно свободные средства, которые легко можно изъять из оборота компании без негативных последствий.

Какие бывают расчетные счета: классификация

Помимо выше приведённых типов счетов встречаются и те, которые целиком зависят от назначения счёта.

Тип расчетно счета — это не только отражение видов операций по счёту, но и принадлежность к определённому виду бизнеса.

В зависимости от того, кто владеет расчётным счётом, выделяют:

• счёт для ИП;
• счёт для юридического лица.

В целом, эти разновидности мало отличаются. Однако, спектр операций по счетам юридических лиц гораздо шире, чем для ИП. Поэтому и пакеты услуг в банке больше ориентированы на организации, нежели на индивидуальных предпринимателей. При этом для открытия счёта на ИП понадобится значительно меньше документов, чем для фирмы.

По валюте, в которой открывается счёт, разделяют:

1

Рублёвые счета. Предназначены для платежей внутри России. Согласно нашему законодательству, любая оплата внутри страны должна осуществляться исключительно в национальной валюте. Поэтому все счета по умолчанию открываются в рублях. Правда, депозитные счета можно оформить и в иностранной валюте, но её перечень сильно ограничен, а проценты весьма низкие.

2

Валютные счета. Если вы собираетесь заключать сделки международного характера, то вам стоит задуматься об открытии валютного счёта. Это касается тех фирм, которые ориентированы на экспорт или импорт, ведь расчёты с иностранными деловыми партнёрами производятся в валюте.

Крупные банки предлагают большой перечень валюты, в которой можно открыть расчётный счёт. Однако, любые комиссии при обслуживании счёта списываются в рублях.

Начисление процентов на остаток по счёту классифицирует все расчётные счета по двум видам:

1

С начислением процентов. Такой счёт является наиболее выгодным, так как при наличии к концу месяца определённой суммы на счету, по ней происходит начисление процентной ставки.

Не все банки предлагают подобные программы, к тому же, для её применения в отношении счёта предпринимателя должны быть выполнены определённые условия. Последние обычно привязаны к конкретной сумме, ниже которой на счету средств не может быть (иначе проценты начислены не будут).

ТОП-3 банка, где есть % на остаток по счету:

1. Тинькофф Банк — до 3% годовых ежемесячно.
2. Модульбанк — до 6% годовых ежемесячно.
3. ДелоБанк — до 5% годовых ежемесячно.

2

Без начисления процентов. Стандартный расчётный счёт, который не подразумевает накопительной функции. Бизнесмен свободно распоряжается своим счётом, а при желании приумножить собственный капитал, он открывает депозитный счёт.

Для примера — Расчетный счет в Сбербанке является обычным.

В зависимости от страны регистрации налогоплательщика, все расчётные счета можно разбить на две группы:

1

Открываемые юридическому лицу, являющемуся резидентом. Резидент вправе открыть и международный счёт в банке другой страны. Однако, для этого потребуется согласование с банком. По умолчанию, все фирмы, которые зарегистрированы российскими гражданами в РФ, относятся к резидентам.

2

Открываемые нерезиденту. Иностранный налогоплательщик вправе зарегистрировать расчётный счёт в России и платить налоги в её казну. Оформление счёта нерезидентам является более длительной процедурой, так как требует предоставления дополнительных документов.

Отдельные виды счетов, которые могут понадобиться юридическому лицу

Если юридическое лицо сотрудничает с иностранными контрагентами, то оно вправе открыть параллельно два счёта — текущий и транзитный. Их особенности мы привели в таблице.

Разнообразие банковских счетов даёт свободу и большие возможности бизнесу. Выбрав тот или иной вид расчётного счёта, можно упростить себе деятельность или облегчить учёт денежных потоков.

Виды банковских счетов. Их правовой режим.

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГОГО ОБРАЗОВАНИЯ «УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Юридический факультет Очная форма обучения КАФЕДРА ГРАЖДАНСКОГО ПРАВА И ПРОЦЕССА КУРСОВАЯ РАБОТА на тему: «ВИДЫ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ. ИХ ПРАВОВОЙ РЕЖИМ» Выполнил: студент 3 курса группы Ю-О-17/1 Научный руководитель: к.ю.н., доцент Москвичев Александр Юрьевич Работа сдана:»____»___________2019 г. К защите допущена: ”____”__________2019 г. 2 Ульяновск 2020 г. СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………………………………..3 Глава 1. Понятие и сущность банковского счета………………………………………….5 Глава 2. Виды банковских счетов…………………. …………………………………………….7 Глава 3. Правовые режимы банковских счетов…………………………………………..10 ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………………………..15 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………………..16 5 ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОГО СЧЕТА Под банковским счетом понимается документ (лицевой счет), оформление которого кредитной организацией на определенное лицо (клиента, «владельца» счета) является составной частью предмета заключенного между ними договора банковского счета и который предназначен для отражения денежных обязательств кредитной организации перед этим лицом. Иными словами банковский счёт — счёт, открываемый банком юридическим или физическим лицам для их участия в безналичном денежном обороте и аккумулировании на счёте безналичных денежных средств для целевого использования1. Договор банковского счета — это соглашение, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК РФ)2. Предмет договора банковского счета – денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которым осуществляются операции, обусловленные договором. Сторонами договора банковского счета являются банк или кредитная организация, имеющая лицензию Банка России, и клиент — владелец счета. Банковский счет как документ (лицевой счет) может существовать как на бумажном носителе, так и в электронном виде на соответствующем носителе в виде компьютерного диска. Для понятия банковского счета необходимо наличие четырех квалифицирующих признаков3: 1 Суханов Е.А. Гражданское право: Учебник. В 4-х томах. Том 1. Общая часть// Е.А. Суханов. М. Статут, 2019. С. 129. 2 Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)/ / Собрание законодательства Российской Федерации.1994. №22. Ст. 2457. 3 Гонгало Б.М. Гражданское право: Учебник. В 2 т. / Под ред. Б.М. Гонгало. Т. 2. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Статут, 2017.- 440 с. 6 1) банковский счет является счетом по учету денежных средств; 2) он открывается и ведется в кредитных организациях; 3) является составной частью предмета договора; 4) предназначен для отражения обязательств кредитной организации перед клиентом, а не клиента перед кредитной организацией. Значение банковского счета состоит в возможности осуществления расчетов. Под расчетами понимается передача (перечисление) денежных средств в целях исполнения частноправовых или публично-правовых обязанностей, а также перечисление денежных средств их «владельцами» на другие свои счета. Расчеты могут осуществляться двумя способами: 1) путем передачи наличных денег (банкнот и монет) в виде личного вручения гражданину или внесения в кассу юридического лица, что является расчетами наличными деньгами; 2) путем перечисления денежных средств с одного счета на другой в кредитных организациях, что составляет суть безналичных расчетов. Именно поэтому в соответствии с п. З ст.861 ГК РФ1 необходимым условием осуществления безналичных расчетов является открытие счета в кредитной организации. Именно использование банковского счета является ключевым признаком понятия безналичные расчеты. 1 Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)/ / Собрание законодательства Российской Федерации.1994. №22. Ст. 2457. 7 ГЛАВА 2. ВИДЫ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ Виды банковских счетов- это особая классификация, подразумевающая группировку вкладов, депозитов и счетов, открытых в банковском учреждении1. Для каждого вида вклада предусмотрены свои особенности. На основании договора банковского счета открываются различные виды банковских счетов. Клиенты в соответствии со ст. 30 ФЗ «О банках и банковской деятельности»2 вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия. Отдельные виды договоров банковского счета отличаются в основном в зависимости от того, кому и для производства каких операций открывается счет. Согласно главе 2 «Виды счетов» Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»3 и в зависимости от целевого назначения можно выделить следующие виды банковских счетов: 2.1. Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; публичные депозитные счета нотариусов, службы судебных приставов, судов, иных органов или лиц, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации могут 1 Банковское право [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»/ Н.Д. Эриашвили [и др.]. Электрон. текстовые данные. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. С. 113. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/81617.html.ЭБС «IPRbooks». 2 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02. 12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020)// Российская газета.1996. 3 Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» // Зарегистрировано в Минюсте России. 19.06.2014. № 32813. 10 11 ГЛАВА 3. ПРАВОВЫЕ РЕЖИМЫ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ Правовой режим банковского счета — это урегулированный нормами права порядок осуществления кредитными организациями операций по зачислению и списанию денежных средств, а также проведению иных операций по счету, выражающийся в определенном сочетании правовых средств, отражающем специфику соответствующего вида банковского счета1. Счета для простых граждан. Если инициатором создания банковского счета (БСЧ) выступает гражданин, то речь идет про виды счетов в банке для физических лиц. Обратите внимание, что физическим лицом признаются не только российские граждане, но и представители иностранных государств. Также к категории физлиц следует относить бизнесменов и частных предпринимателей. Простым гражданам (физлицам) доступны некоторые виды БСЧ. Текущий или зарплатный. Это стандартный финансовый инструмент, используемый гражданином для получения заработной платы или иных доходов. Например, от осуществления предпринимательской деятельности ИП. Отличительная черта текущего БСЧ — операции по счету проводятся моментально. То есть пользователь может совершать переводы, оплату, снятие наличных в любой момент времени. Конечно, при условии наличия денег на счете. На вопрос: зарплатная карта — это какой вид счета — ответом будет: это текущий СЧ для физлица, так как он позволяет совершать мгновенные операции в денежными средствами, без каких-либо временных ограничений. Популярный пример: зарплатная дебетовая карта. Расчетный. 1 Алексеева О.Г., Аминов Е.Р. Гражданское право: учебник: в 2 т. / О.Г. Алексеева, Е.Р. Аминов; под ред. Б.М. Гонгало. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Статут, 2018.Т. 2. С. 245. 12 Это особый вид текущего счета, который может использоваться ИП для осуществления расчетных операций. Например, через расчетный БСЧ предприниматель осуществляет оплату товаров, работ и услуг, приобретаемых для ведения бизнеса. Открывать отдельный расчетный СЧ предприниматель не обязан. Он может использовать для бизнеса частную карточку. Но отдельный БСЧ для бизнеса гораздо удобнее. Позволяет разделять средства. Кредитный. Популярное направление в сфере кредитования — оформление кредитной карты с ограниченным лимитом средств. Кредитные отношения между держателем карты и банком возникают только с момента использования кредитного лимита (например, оплата картой в магазине). Пока клиент не пользуется кредиткой, проценты не начисляются. Если возник вопрос, кредитная карта — какой вид счета, то ответ будет: обычно это стандартный кредитный СЧ. Но бывают и исключения, в зависимости от условий кредитования. Например, если заем выдан в иностранной валюте, то это валютный кредитный СЧ. Кредитный БСЧ открывают не только в форме кредитной карты. Например, гражданин может оформить потребительский или ипотечный кредит в банке и на этот кредитный счет будет вносить ежемесячные платежи по кредиту. Сберегательный или депозит. Используется россиянами для сбережения и приумножения накоплений. По сути, деньги физлица вносятся в банк под определенный процент. По истечении срока вклада клиент получает назад средства и начисленные проценты. Ключевое отличие от текущего и расчетного БСЧ — операции по депозиту ограничены по времени. Например, деньги нельзя снять до истечения срока вклада либо клиент потеряет проценты. Некоторые 15  возможность конвертации валют в особом порядке, например, при зачислении оплаты в иностранной валюте платеж автоматически конвертируется в российские рубли по курсу ЦБ на момент совершения операции. Спецсчета организации. Спецсчетами принято называть отдельную категорию БСЧ. Назначение их отличается от стандартного набора операций. Например, спецсчет открывают для участия в госзакупках. Компанию не допустят к участию в торгах без спецсчета, если в условиях закупки прописано такое требование. Когда потребуются спецсчет:  при участии в госзакупках, если заказчик — получатель бюджетных средств;  при получении целевого финансирования;  для участия в государственных конкурсах и грантах;  при участии в гособоронзаказе;  для перечисления обеспечения контракта;  для участников бюджетного процесса;  прочее. 16 ЗАКЛЮЧЕНИЕ В данной работе было дано определение понятию банковского счета и его значению в современной экономике, было приведено разграничение видов банковских счетов и их правовые режимы, что позволяет в более полном объеме понять место и роль безналичных перечислений и место банков, а также используемых в этой сфере отношений различных интернет- технологий и систем удаленного доступа в жизни общества и государства. В условиях рыночной модели экономики наличие банковского счета необходимо для успешного ведения бизнеса и жизнедеятельности, в связи с тем, что безналичные расчеты становятся всё более неотъемлемой частью жизни каждого человека. Банковские счета также способствуют более эффективному контролю государства за поступлением налогов в бюджет, делая доходы юридических и физических лиц более явными, а многообразие видов банковских счетов способствует индивидуализации предпринимательской деятельности лиц и приведению поступлений денежных средств в банки в порядок. Вместе с тем действующее в указанной сфере законодательство не в полной мере отвечает потребностям современной экономики. До сих пор являются действующими и подлежат применению явно устаревшие акты и отдельные процедуры открытия и ведения банковских счетов1. В ряде случаев необходимо более подробное изучение клиента при открытии им банковского счета. Таким образом, установленный в настоящее время правовой режим банковского счета представляется крайне недостаточным, требующим более детального правового регулирования. Следствием этого является возникновение многочисленных проблем в правоприменительной банковской практике. 1 Богданова Е.Е. Гражданское право: учебник. В 2-х томах. Том 1// Е.Е. Богданова. М. Проспект, 2020. С. 231. 17 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ Нормативно-правоовые акты 1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)/ / Собрание законодательства Российской Федерации. — 1994. — №22. — Ст. 2457. 2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020)// Российская газета.- 1996. 3. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» // Зарегистрировано в Минюсте России.- 19.06.2014.- № 32813. Книги 4. Гонгало Б.М. Гражданское право: Учебник. В 2 т. / Под ред. Б.М. Гонгало. Т. 2. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Статут, 2017.- 440 с. 5. Курбатов А.Я. Банковское право россии 4-е изд., пер. и доп. учеб. для бакалавриата и магистратуры/ А.Я. Курбатов.-М.: Юрайт, 2014.- 276 с. 6. Алексеева О.Г., Аминов Е.Р. Гражданское право: учебник: в 2 т. / О.Г. Алексеева, Е.Р. Аминов; под ред. Б.М. Гонгало. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Статут, 2018.- Т. 2.- 367 с. 7. Курбатов А.Я. Банковские счета в российском праве: понятие, виды, правовые режимы: дис. канд. юрид. наук : 12.00.03 Москва, 2006 171 с. 8. Суханов Е.А. Гражданское право: Учебник. В 4-х томах. Том 1. Общая часть// Е.А. Суханов.- М. Статут, 2019. — 576 с.

Виды специальных банковских счетов (типы спецсчетов в банке)

Прежде всего необходимо понимать, что банковские и бухгалтерские счета – это два разных понятия. Поэтому виды специальных счетов можно разбить на две не зависящие друг от друга смысловые группы:

1. специальные банковские счета;
2. специальные бухгалтерские счета.

Банковские спецсчета

Виды банковских счетов, которые имеют право открывать банки, а также их предназначение коротко описаны в инструкции Центрального банка России №153-И. В соответствии с данным законом существуют следующие виды:

• текущие – для физических лиц;
• расчетные – для предпринимателей и юридических лиц;
• бюджетные – для государственных организаций;
• корреспондентские – для банков;
• специальные – применяются в установленных законом случаях и для конкретных типов операций;
• и другие более редкие типы.

Так как спецсчет относится к одному из видов банковских счетов, а их суть заключается в предоставлении услуг по безналичному расчету для физических и юридических лиц, то главные функции банковских счетов распространяются также и на специальные.

В том же законе дополнительно указаны и непосредственно десять видов самих спецсчетов:

1. Банковского платежного агента или субагента. Став банковскими платежными агентами (заключив агентский договор с банком), ИП и юрлица могут взять на себя часть функций какого-либо банка. Они могут работать как самостоятельно, так и привлекать субагентов. Например, закон позволяет им принимать и выдавать наличность, в том числе с использованием терминалов. Логично, что спецсчет для них – обязательное требование.
2. Платежного агента. Деятельность платежного агента, в отличие от банковского, более ограниченна. Платежный агент – это посредник в форме ИП или юрлица, который принимает оплату у физических лиц за предоставленные им услуги сторонними компаниями – поставщиками. Наиболее распространены при оплате услуг ЖКХ. Средства от физлиц должны приниматься не на обычный счет, а на специальный.
3. Поставщика. Речь идет о компаниях-поставщиках, выполняющих услуги населению – физическим лицам. Для получения оплаты используют платежных агентов, с которыми заключен агентский договор. Чаще всего представляют сферу ЖКХ, но не только. Они также обязаны иметь специальные счета, на которые их платежные агенты перечисляют средства со своих спецсчетов.
4. Торговый. Открывается при клиринговых сделках. Клиринг можно назвать разновидностью бартера, когда компании взаимно засчитывают друг другу поставленные товары или оказанные услуги. Оставшаяся разница (если есть) – сальдо, оплачивается одной из сторон. Участники клиринга по закону должны открывать специальный торговый банковский счет.
5. Клиринговый. В клиринговых сделках участники часто прибегают к помощи клиринговой организации, которая играет роль регулятора. Чтобы осуществлять этот сложный вид деятельности, клиринговой организации требуется лицензия, а также открытие и использование клирингового банковского счета.
6. Гарантийного фонда платежной системы. Редкий вид, который используется платежными системами. Например, национальная платежная система «Мир» обязана по закону использовать гарантийный фонд, формируемый своими участниками – банками, которые вносят свой депозит на данный тип специального счета.
7. Номинальный. Применяется, когда один человек пользуется средствами другого. Один из случаев, когда родственник находится в другом городе и возможности постоянно передавать денежные средства нет. Преимущество данного вида в том, что владелец средств может следить за расходами другого человека и даже запрещать некоторые категории расходов.
8. Эскроу. Является своего рода страховкой для обеих сторон сделки. Сперва средства причисляются владельцем на эскроу счет. Затем банк блокирует их на определенный срок. Далее он ждет выполнения условий сделки, прописанных в эскроу-договоре. Если они выполнены – средства выплачиваются другой стороне, иначе возвращаются своему владельцу. В 2021 году эскроу используются дольщиками при покупке квартир в новостройках.
9. Залоговый. Такой вид спецсчета подходит для предприятий, находящихся на грани банкротства. Если компания внесла средства на залоговый счет, который открывается совместно с поставщиком, то он может быть уверен в оплате своих товаров и услуг, так как деньги находятся в залоге у банка. Залоговый счет на законодательном уровне обеспечивает защиту средств от ареста государством.
10. Должника. Применяется при процедуре банкротства. После распродажи имущества банкрота, вырученные средства временно поступают на специальный счет должника, распоряжаться которыми ему запрещается. Далее деньги распределяются кредиторам.

Вышеперечисленный список не является закрытым и может дополняться отдельными нормативно-правовыми актами. Относительно недавно в него, к примеру, были добавлены:

• согласно 44-ФЗ «О госзакупках» – специальный счет участника государственных закупок, необходимый для обеспечения тендерной заявки;
• согласно 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве» – специальный счет застройщика, требуемый властями для контроля за целевым расходованием средств дольщиков;
• согласно статьи 170 ЖК РФ – спецсчет, который открывает ТСЖ, ЖК или УК для накопления средств собственников на капитальный ремонт многоквартирных домов (МКД).

Многие типы специальных счетов объединяет то, что закон накладывает на них некоторые одинаковые ограничения:

• запрещает налоговым органам списывать средства при задолженностях;
• устанавливает запрет на определенные виды операций по ним.

Бухгалтерские спецсчета

Зачем это нужно

У большинства предприятий есть множество различных объектов учета, которые постоянно изменяются по стоимости и количеству:

• Все имущество (по-другому активы): денежные средства, земля, здания, мебель, сырье, оборудование, вплоть до канцтоваров.
• Все обязательства (по-другому пассивы): перед контрагентами, клиентами, сотрудниками, банками, бюджетом и т.п.

Чтобы в любой момент времени все это можно было учесть и проанализировать, бухгалтерия для каждого вышеприведенного типа объекта заводит отдельный бухгалтерский счет (здания, земля, транспорт, расчеты с персоналом, займы и т.д.). Их список с числовыми номерами утверждается бухгалтером в документе под названием «план счетов».

Если бы информация не структурировалась, то вести учет имущества и обязательств было бы затруднительно.

Счет 55

Одним из видов бухгалтерских счетов являются специальные бухгалтерские счета (в учете идет под номером 55), которые причисляют к активам. Они предназначены для группировки и учета средств, находящихся на различных банковских счетах (независимо от их типа, т.е. специальный или обычный) и представленных в форме:

1. Аккредитивов (55.01). Аккредитив открывается на спецсчете при проведении предприятием сделок по поставке товаров или услуг, где деньги резервируются для гарантии выполнения всех необходимых условий.
2. Чековых книжек (55.02). Предназначены для хранения средств в банке исключительно на оплату чековых книжек, которые могут понадобится компании для снятия наличных на: хозяйственные нужды, выдачи зарплат в наличной форме, командировочных и т.п. Альтернатива – корпоративные карты и зарплатные проекты, которые, однако, имеют свои лимиты.
3. Депозитных счетов (55.03). Компании переводят деньги со своего расчетного счета на депозитный для сбережения и получения с этой суммы процентов.

Банковский счёт — это… Что такое Банковский счёт?

Банковский счёт — счёт, открываемый банком юридическим или физическим лицам для их участия в безналичном денежном обороте и аккумулировании на счёте безналичных денежных средств для целевого использования.

Виды банковских счетов

Правила нумерации банковского счёта РФ

С 1998 года в РФ используется 20-значный банковский счёт. При этом номер банковского счёта не является номером в математическом смысле. Скорее — это числовой код, в котором заключена информация о свойствах этого счёта.

Номер банковского счёта разбит на 5 групп.

1-я группа состоит из 5 разрядов и балансовый счёт 2-го порядка, на котором открыт счёт. Правила выбора конкретного балансового счёта регламентируются действующим планом счетов. Балансовый счёт указывает назначение счёта, например, счёт расчётный коммерческого негосударственного юридического лица (40702) или счёт частного вклада, открытый для нерезидента на срок от 181 дней до 1 года 42605. Балансовый счёт 2-го делится в свою очередь на балансовый счёт 1-го порядка (3 символа) и номер счёт второго порядка в первом порядке. В балансовом счёте первого порядка в свою очередь выделяется первый символ, который указывает раздел плана счетов.

2-я группа состоит из 3 символов и указывает на валюту, в которой открыт счёт в соответствии с общероссийским классификатором валют.

3-я группа состоит из одного символа и содержит т. н. ключ счёта, который рассчитывается на основе известного алгоритма (здесь не описанного) с учетом всех остальных цифр счёта, а также БИКа банка, в котором открыт счёт. Этот ключ необходим для того, чтобы программно можно было отлавливать и исключать неизбежные ошибки при ручном вводе счёта, а также ситуацию, когда клиент использует номер счёта одного банка в другом.

4-я группа состоит из 4 разрядов и указывает банковское подразделение, в котором открыт счёт (филиал или допофис). Формирование этой группы должно определяться в учётной политике банка. Если банк не имеет филиалов, то эта группа содержит 0000.

5-я группа состоит из оставшихся 7 цифр и содержит номер лицевого счёта. Эта группа в свою очередь делится на подгруппы, но способ деления зависит от используемого балансового счёта, а также от учетной политики банка.

См. также

Литература

Виды счетов в банке для физических лиц

Для проведения безналичных операций каждый гражданин обязан иметь в финансовом учреждении своего рода кошелек. Это позволяет зачислять, перечислять, снимать денежные средства. Существует несколько видов счетов в банке для физических лиц, различающихся по принципу использования и типу производимых операций. Среди них часто применяются:

• Текущий
• Корреспондентский
• Карточный
• Кредитный
• Специальный
• Депозитный

Более подробное описание содержится в инструкции Центрального Банка России № 28-И от 14.09.06.

Текущий счет

По текущей учетной записи совершаются расчетные операции, которые не имеют отношения к предпринимательской деятельности и частной практике. Также на нем допускается хранение денежных средств. С его помощью производятся расчеты с поставщиками услуг либо товаров, переводы на иные счета, оплачиваются коммунальные услуги.

Действие счета не ограничено определенным временным периодом. Снятие и вложение средств доступно в любое время – одно из отличий от других видов счетов в банке для физических лиц. Благодаря этому им присвоено второе название – «до востребования».

При открытии подобного вида счета вносится одноразовая плата либо минимальная сумма неснижаемого остатка.

Если учетная запись осуществляется для ведения бизнеса, на ней хранятся средства, связанные только с осуществлением предпринимательской деятельности:

• реализация товара/продукции;
• предоставление услуг;
• обеспечение производства;
• производственные затраты;
• зачисление выручки;
• выдача заработной платы;
• уплата налогов.

Существуют также бюджетные текущие счета. На них ведется учет средств, полученных из казны государства. Это субсидии, дотации и субвенции. Все они имеют целевое назначение. Их расходование контролируется государством.

Корреспондентский счет

Открытие данного вида счета не оплачивается. Не так часто уже используется. Его вытеснил карточный счет.

Карточный счет

Из всех видов счетов в банке для физических лиц пользуется особой популярностью. Основное преимущество – наличие пластиковой карточки, которая является круглосуточным доступом к денежным средствам. Среди дополнительных услуг стоит отметить совмещение кредитного лимита с накопительными функциями.

Стоимость обслуживания определяется уровнем пластика: премиум-класс, платиновая, золотая, стандартная, мгновенная.

Кредитный счет

Представляет собой средство выдачи пользователю кредитных денежных средств. Как только клиент погашает задолженность по кредиту и процентам, счет и соответствующий договор аннулируются.

Специальный счет

Данный вид счетов в банке для физических лиц предусмотрен для совершения конкретных операций, установленных законами РФ.

Депозитный счет

Банковский продукт предназначен для размещения немаленьких сумм на длительные периоды времени. За использование подобного вида счетов в банке для физических лиц финансовое учреждение производит начисление оговоренных процентов. Это отличный метод сохранения денежных средств от инфляции.

Накопительную учетную запись можно открыть в различной валюте: евро, доллар, рубль. К ней разработаны дополнительные возможности. Такие как пополнение, капитализация, пролонгация.

Бизнес-портал investtalk.ru предоставляет массу полезной информации о различных инструментах банков. Одним из самых популярных среди населения является Сбербанк России. На странице https://investtalk.ru/sberbank-rossii/overdraftnaya-karta-sberbanka-chto-eto-takoe рассказывается, что такое овердрафтовая карта организации. А здесь посетители могут прочесть, как отключить автоплатёж Сбербанка. Наш бизнес-портал подготовил много полезной информации о банке №1 в России.

Другие статьи на нашем сайте

Виды банковских счетов и условия их открытия :: BusinessMan.ru

В данной статье рассмотрим понятие и виды банковских счетов. Что нужно для того, чтобы их открывать и закрывать, бесплатно ли обслуживание?

Банковский счет является специальным счетом, который оформляется кредитной организацией на конкретное лицо (физическое или юридическое), он предназначен для того, чтобы отражать денежные обязательства организации перед данным лицом.

Это раздел бухгалтерии банка, где производится регистрация средств, находящихся в движении, все сделки определенных вкладчиков, а также самого банка. Это своеобразный инструмент, который при ведении бухгалтерской отчетности позволяет фиксировать движение финансовых средств.

Клиенты имеют право открывать любое количество счетов как в одном банке, так и в нескольких (при согласии последних).

Открытие банковскими организациями счетов для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (кроме органов государственной власти и местного самоуправления), осуществляется на основании специальных свидетельств о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (для физических лиц), а также свидетельств о регистрации юридического лица и о постановке на учет в налоговой инспекции.

Виды банковских счетов очень многообразны.

Признаки

Банковский счет имеет четыре основных признака:

• он является счетом, управляющим денежными средствами;
• открывается и ведется только в кредитных организациях;
• является неотъемлемой частью предмета договора;
• отражает обязательства кредитной организации перед своим клиентом.

Все банковские счета — это счета бухучета, иначе их еще называют «лицевыми счетами». Их открытие сопровождается заключением определенного вида договора, и это влечет у обеих сторон возникновение определенных прав и обязанностей.

Трудно представить современную жизнь без банковского счета. На него, как правило, перечисляется заработная плата, и с его помощью осуществляются различные платежи – оплата услуг и покупок, а пластиковыми картами на сегодняшний день пользуется основная часть населения всего мира.

Виды банковских счетов

Согласно современному российскому законодательству, клиенты кредитных организаций имеют право открывать банковские счета, которые соответствуют целям их деятельности в большом количестве, а также в разных банках.

Классификация банковских счетов весьма обширна, и проводится по нескольким основаниям:

• Специальные и универсальные.
• В зависимости от валюты банковского счета.
• В зависимости от его владельца.
• В зависимости от целей, на которые будут впоследствии направлены денежные средства данного банковского счета.
• В зависимости от того, возможно ли в дальнейшем частичное снятие средств со счета, либо его пополнение. На не пополняемые дополнительные вложения не принимаются. На счета с возможностью пополнения в течение срока действия вклада можно вносить дополнительные денежные средства. Кроме того, существуют счета с возможностью частично изымать деньги. При этом на них должна оставаться определенная сумма, в качестве неснижаемого остатка.
• В зависимости от начисляемых процентов. Банковские счета могут быть с ежемесячным начислением, либо с пополнением в конце срока существования определенного вида вложения, либо с промежуточным начисление процентов. В последнем случае деньги поступают на счет ежеквартально, еженедельно или ежегодно.

Помимо основных, существуют также следующие виды банковских счетов:

• валютный;
• бюджетный;
• счет доверительного управления;
• депозитный;
• замороженный;
• карточный;
• застрахованный;
• обезличенный металлический;
• контокоррентный;
• расчетный;
• накопительный;
• ссудный;
• сберегательный;
• текущий;
• фидуциарный;
• фондовый;
• транзитный;
• онкольный;
• сводный;
• общий;
• частный;
• чековый.

Какие виды банковского счета выбрать, порой решить непросто.

При обращении в банковскую организацию с целью открытия счета клиент должен выбрать его вид, который будет соответствовать его потребностям и цели открытия. Банк в этом случае обязан принять и зачислить на счет клиента его финансовые средства, а также осуществлять все распоряжения клиента о выдаче и перечислении финансовых средств в определенных суммах. Кроме того, он проводит другие операции, касающиеся данного банковского счета. Итак, рассмотрим подробнее некоторые виды более подробно.

Расчетный счет

Данный вид банковских счетов открывается, как правило, юридическим лицам, которые осуществляют предпринимательскую деятельность, а также индивидуальными предпринимателями для осуществления платежных операций за определенные виды товаров, оказанных услуг, выполненных работ и т. п.

Расчетный банковский счет – это основной счет предприятия. Он открывается обычно по месту его регистрации. Согласно законодательству, такие предприятия имеют право иметь несколько подобных счетов, один из которых будет являться основным для расчетов с пенсионным фондом.

Предприятия, учреждения и организации, которые имеют структурные подразделения (филиалы, магазины и т.д.), расположенные отдельно, по просьбе владельца расчетного счета, имеют право открывать расчетные субсчета для того, чтобы на них происходило зачисление выручки, либо, к примеру, могли проводиться иные необходимые денежные операции. Это все должно быть предусмотрено договором.

Вид банковского счета имеет определенные цели:

• зачисление выручки от осуществления предпринимательской деятельности, а также платежи связанным с этой деятельностью контрагентам и поставщикам;
• расчеты с кредитными организациями по займам и процентам по ним;
• начисление работникам предприятия заработной платы и другие выплаты;
• платежи, связанные с решением судов, а также других органов, которые имеют право выносить решения о взыскании финансовых средств;
• другие расчетные операции.

В остатке на расчетном счету пребывают свободные финансовые средства, которыми располагает их собственник. Финансовая организация обязана выдавать клиенту специальную выписку о совершении операций.

Какие еще бывают виды банковских счетов в банке?

Текущий счет

Данный вид банковского счета открывается для организаций, которые не зарегистрированы в качестве юридических лиц. Ими являются всевозможные общественные объединения, филиалы, учреждения и представительства. С текущих счетов, как правило, производится выдача средств для выплаты заработной платы, осуществляются расчеты на содержание организации, а также все необходимые расходы, которые связаны с выполнением ею своих функций.

Открыть подобный счет в банке имеет право каждый гражданин, поскольку его могут открыть всем физическим лицам для совершения ими расчетных операций, которые никак не связаны с предпринимательской деятельностью.

Есть и другие виды банковского счета. В договоре должно быть указано, для каких целей он открывается.

Депозитный счет

Этот счет предназначен для того, чтобы владелец денежных средств имел возможность их хранить. Открывается он как юридическим, так и физическим лицам.

По договору депозита банк, принявший от вкладчика конкретную сумму денег, обязуется в определенный срок возвратить ему эту сумму, а также выплатить ему те проценты, которые были изначально оговорены в договоре депозита.

Уровень процентной ставки в данном случае напрямую зависит от длительности хранения средств – чем выше такой срок, тем выше проценты.

Главным условием открытия депозитного счета является то, что ранее срока его закрытия вкладчик не имеет права пользоваться вложенными денежными средствами. Право открывать депозитные счета имеют только те банки, которые имеют соответствующую лицензию, позволяющую привлекать средства на депозиты.

Этот вид банковских счетов и вкладов очень распространен.

Бюджетные счета

Данный вид открывается, как правило, предприятиям, которые финансируются за счет государственного бюджета. Бюджетные счета, в свою очередь, делятся на расходные, доходные, текущие для внебюджетных средств и текущие для бюджетных денежных средств.

Финансы, зачисляемые на бюджетные счета, используются строго по целевому назначению, например, на трансферты населению, заработные платы работникам, оплату определенных услуг, товаров или работ, и т. п. Виды банковских счетов клиентов на этом не заканчиваются.

Валютный счет

Данная разновидность банковских счетов используется для того, чтобы проводить расчетные операции в иностранных валютах.

Межбанковские счета

Такие счета открываются только так называемым «кредитным организациям», то есть банкам. К числу таких счетов относятся:

• корреспондентский счет – открывается в подразделении расчетных сетей Центробанка;
• корреспондентский субсчет — открывается банком своему филиалу;
• счета, которые открываются на балансе головной организации, либо филиалов для ведения взаимных расчетов.

Ссудный счет

Это счет открывается клиентам при оформлении кредитных договоров. Ссудные счета могут быть специальными и простыми. По простому счету — это кредитование по остатку, а по специальному – кредитование по обороту.

Именной счет

Данный счет открывается на имя клиента кредитной организации, и управляется им в любом отделении банка при наличии документа, который удостоверяет его личность. Если денежные средства переводятся на счет в другой банк, то этот банк также может видеть имя клиента и номер.

Какой вид счета у банковской карты?

Карточный счет

Открывается кредитными организациями для учета операций, которые совершаются клиентами с использованием банковских карт. Карты бывают дебетовыми и кредитными. С дебетовой клиент имеет право снимать финансовые средства в любом банкомате и оплачивать покупки в магазинах. Однако в этом случае сумма, потраченная клиентом, не может превышать той, которая имеется на счете. С помощью кредитной карты можно превысить ее превысить, но только в пределах кредита, которым является четко ограниченная сумма, оговоренная при получении данной карты.

Нумерация банковских счетов

В Российской Федерации используется, как правило, двадцатизначный банковский счет, который представляет собой определенный числовой код, содержащий информацию о его свойствах.

Данный номер разбит на пять групп. Первая группа цифр указывает на то, к какой разновидности относится тот или иной банковский счет. Вторая – имеет три символа и указывает на ту валюту, в которой данный счет открыт. Третья группа состоит из единственного символа, который является так называемым «ключом счета». Четвертая состоит из четырех разрядов и определяет подразделение банка, где был открыт данный счет. Пятая группа символов состоит из семи цифр, а также содержит номер конкретного лицевого счета. Мы рассмотрели основные виды банковских счетов.

Открытие счетов

Главное основание для открытия счета в банке – договор, по которому кредитная организация принимает на себя обязательства зачислять на него финансовые средства, а также осуществлять все распоряжения конкретного клиента по управлению ими (любые расчетные операции, в зависимости от вида банковского счета).

После того, как договор об открытии счета подписан обеими сторонами (клиент и кредитная организация), владелец данного счета вправе начать осуществление любых видов операций, которые предусмотрены данным соглашением, а также законодательными актами РФ.

Виды и назначение банковских счетов должен знать каждый человек в нашем современном мире.

типов банковских счетов: варианты, преимущества и недостатки

Различные типы банковских счетов служат разным потребностям. Разумно вкладывать деньги в тип счета, который лучше всего подходит для ваших финансовых целей, чтобы получить доступ к нужным инструментам для расходов и сбережений. Это позволит вам максимально увеличить доходность вашего банка, минимизировать комиссии и удобно управлять своими деньгами.

Большинство банков и кредитных союзов предлагают следующие типы счетов:

1. Сберегательные счета
2. Расчетные счета
3. Счета денежного рынка
4. Депозитные сертификаты (CD)
5. Пенсионные счета

Сберегательный счет

Потребители используют этот тип банковского счета, чтобы откладывать деньги на будущее.Поскольку с ваших вкладов начисляются проценты, ваши деньги со временем растут.

Сберегательные счета обычно являются первым официальным банковским счетом, который кто-либо открывает. Дети могут открыть счет у родителей, чтобы установить схему сбережений. Подростки также могут открывать счета, чтобы хранить деньги, заработанные на первой работе или домашних делах, и управлять деньгами во время учебы в колледже.

Открытие сберегательного счета также знаменует начало ваших отношений с финансовым учреждением. Например, при вступлении в кредитный союз ваш «паевой» или сберегательный счет подтверждает ваше членство.

Сберегательный счет — отличное место для безопасного хранения наличных на финансовые цели или в чрезвычайных ситуациях отдельно от денег, которые вы используете для текущих расходов.

• Подходит для : первый банковский счет для детей или подростков или счет для взрослых, которые ищут место, где можно зарабатывать проценты на сбережениях или парковать наличные, которые в противном случае были бы соблазнены потратить
• Недостатки: Сберегательные счета часто дают более низкую процентную ставку, чем счета денежного рынка и компакт-диски.Они не поставляются с дебетовой картой для покупок (однако, если ваш сберегательный счет находится в том же финансовом учреждении, что и текущий счет, вы можете использовать свою дебетовую карту для снятия средств в банкоматах со своего сберегательного счета, если это разрешено вашим банком) . Более того, банки традиционно ограничивают потребителей не более чем шестью выплатами в месяц с этих счетов.

Хотя ограничение на снятие средств было снято в апреле 2020 года, оно все еще действует в некоторых банках, поэтому уточняйте последние правила в своем банке.

Советы по сберегательному счету

• Если местные банки или кредитные союзы слишком дороги, обратите внимание на варианты, доступные только в Интернете. Онлайн-сберегательные счета часто приносят наибольшие проценты и взимают самые низкие комиссии.
• Чтобы создать свой сберегательный счет, для начала положите на счет единовременную сумму наличных или настройте автоматические ежемесячные вклады в сбережения.

Расчетные счета

Текущие счета используются для повседневных расходов. Ключевыми особенностями этого типа банковского счета являются привязанная дебетовая карта, которую вы можете использовать для покупок или снятия средств в банкоматах, а также возможность выписывать чеки.Тип счета также позволяет вносить наличные или чеки и оплачивать счета. Большинство банков теперь предлагают онлайн-услуги по оплате счетов с помощью текущих счетов, что упрощает платежи.

В то время как традиционные текущие счета не приносят процентов, текущие счета с процентной ставкой дают возможность получить дополнительные проценты сверх того, что вы получаете со сберегательного счета.

Этот базовый тип банковского счета — лучшее место для краткосрочного хранения денежных средств и необходим для управления ежемесячным денежным потоком.

• Подходит для : всем, кому нужно место для внесения чека или наличных денег, или для осуществления платежей, тех, у кого относительно небольшой баланс, и людей, которым нравится удобство дебетовой карты.
• Недостатки: Традиционные текущие счета не приносят процентов и подлежат различным комиссиям и ограничениям, включая ежемесячную плату за обслуживание и требования к минимальному балансу, которые могут быстро стать дорогостоящими и обременительными. Но есть текущие счета с отменяемой ежемесячной платой, а также бесплатные текущие счета без платы за обслуживание.

Советы по проверке

• Ежемесячно пополняйте свой текущий счет. Этот процесс оценки притока и оттока денежных средств со счета помогает вам управлять своими деньгами, избегать комиссий и выявлять мошенничество или ошибки до того, как они вызовут серьезные проблемы.
• Настройте прямой перевод вашей заработной платы на текущий счет. Если ваш работодатель не предлагает прямой депозит, используйте мобильный депозит, если ваш банк предлагает его, чтобы вам не приходилось посещать отделение банка или банкомат, чтобы внести чек.
• Для повседневных расходов может быть безопаснее использовать кредитную карту вместо дебетовой, потому что деньги физически снимаются с вашего текущего счета при покупке с дебетовой карты, но не при списании с кредитной карты. А если с вашей кредитной карты будет списано мошенническое списание, ваша максимальная ответственность по этим списаниям будет меньше, чем за несанкционированные списания с дебетовой карты.

Действуйте быстро, если вы заметили мошенническое списание средств с дебетовой карты. Если вы сообщите в банк о мошенничестве с дебетовой картой в течение двух дней с момента обнаружения этого факта, ваша ответственность за платежи составит 50 долларов.По истечении 60 дней ваш максимальный убыток — это полная сумма, которая была снята с вашего счета.

Счета денежного рынка

Счет денежного рынка сочетает в себе функции как сберегательных, так и текущих счетов. Они предлагают ограниченные права на выписку чеков и взимают проценты по более высоким ставкам, чем сберегательные или текущие счета, что делает их полезными для краткосрочных или долгосрочных нужд.

Если вы склонны иметь более высокие остатки на текущих счетах и ​​хотите иметь возможность зарабатывать больше процентов и выписывать чеки, эти банковские счета могут стать отличным вариантом для хранения наличных.

• Подходит для : люди, у которых большие остатки на счетах и ​​которые хотят получать более высокие процентные ставки.
• Недостатки : Счета денежного рынка имеют более высокие требования к минимальному балансу, чем другие типы банковских счетов.Процентные ставки иногда низкие, и вам нужно следить за комиссиями. Количество разрешенных ежемесячных снятия средств традиционно ограничивалось шестью, как и для сберегательных счетов.

Советы по счету на денежном рынке

• Используйте счета денежного рынка в качестве средств на случай чрезвычайной ситуации или места для хранения денег для более крупных финансовых целей (например, первоначальный взнос за дом).Не используйте деньги для других целей, чтобы быть уверенным, что они будут там, когда они вам понадобятся.
• Если вы не можете найти доступный счет денежного рынка, поищите только онлайн-банки и счета для управления денежными средствами, которые обычно являются недорогими.

Депозитные сертификаты (CD)

Компакт-диск похож на сберегательный счет, на котором хранятся ваши деньги на определенный срок — например, на три месяца или пять лет. Обычно это позволяет вам зарабатывать больше, чем любой из перечисленных выше счетов, но вам придется взять на себя обязательство хранить свои деньги на компакт-диске в течение всего срока (заканчивающегося «датой погашения»), чтобы избежать штрафа за досрочное снятие.

Этот тип банковского счета лучше всего подходит для сбережений на финансовые цели с запланированной датой окончания. Например, если вы знаете, что собираетесь в поездку за границу в течение шести месяцев, компакт-диск будет хорошим местом для хранения (и приумножения) ваших денег до тех пор, пока они вам не понадобятся.

• Хорошо за : Деньги, которые не нужно тратить сразу. Вы заработаете больше, заблокировав его на время, но доступны как краткосрочные, так и долгосрочные компакт-диски.
• Недостатки : Если вы решите вывести свои средства раньше срока, вам придется заплатить штраф.Этот штраф может уничтожить все, что вы заработали, и даже съесть ваш первоначальный депозит.

Наконечники CD

• Если вы беспокоитесь о том, чтобы заблокировать все свои деньги, настройте лестницу компакт-дисков (несколько компакт-дисков с разнесенными сроками погашения), чтобы периодически делать часть своих сбережений доступной.
• Чтобы полностью избежать штрафов, ищите банки, которые предлагают гибкие компакт-диски, которые дают вам возможность снимать деньги раньше — без штрафных санкций.

Ваши вклады на всех вышеперечисленных счетах застрахованы на федеральном уровне на сумму до 250 000 долларов США на банк на каждого вкладчика либо через страхование Федеральной корпорации страхования вкладов (FDIC) для банков, либо через страхование Национального фонда страхования акций кредитных союзов (NCUSIF) для кредитных союзов.

Пенсионные счета

Как следует из названия, это счета, которые вы используете, чтобы откладывать деньги на пенсию. Большинство банков предлагают индивидуальные пенсионные соглашения (ИРА), но некоторые также предоставляют счета 401 (k) и другие пенсионные счета для малых предприятий.

Большинство типов пенсионных счетов предлагают налоговые преимущества. Планы IRA и 401 (k) позволяют избежать ежегодной уплаты подоходного налога при росте ваших взносов, но вам придется платить налоги в разных точках в зависимости от типа учетной записи.Традиционные взносы IRA и 401 (k) уменьшают ваши налоги сейчас, но вам придется платить налоги при снятии средств позже. Взносы в Roth IRA не уменьшают ваши налоги сейчас, но положительным моментом является то, что вы не будете платить налоги при снятии средств позже.

Это лучшие типы банковских счетов для сбережений на пенсию, потому что они позволяют вам инвестировать свои деньги в фондовый рынок, что создает потенциал для большей прибыли, чем вы могли бы получить от депозитов на других типах банковских счетов.

• Хорошо для : Люди, которые хотят сэкономить для своего будущего. Пенсионные счета могут упростить (за счет снижения налогового бремени) экономию денег и могут привести к увеличению остатков на счетах в долгосрочной перспективе.
• Недостатки : Любые налоговые льготы, которые вы получаете, связаны с определенными условиями. Прочтите соглашение о вашем счете и спросите своего банкира о правилах (включая правила участия). Поговорите со своим налоговым составителем или CPA, чтобы узнать, как различные варианты могут повлиять на ваши налоги.Если вы снимаете средства раньше, вам, возможно, придется заплатить налоги и большие штрафы.Наконец, когда вы вкладываете деньги в рынок, всегда существует риск их потери. А вложения на пенсионные счета не застрахованы на федеральном уровне.

Советы по пенсионному счету

• Поговорите с финансовым консультантом, чтобы получить помощь в планировании того, сколько сэкономить, а также какие типы счетов и инвестиции выбрать, чтобы максимизировать прибыль и минимизировать убытки.
• Если ваша компания предлагает совпадение 401 (k), подумайте о том, чтобы внести достаточный вклад, чтобы получить совпадение, прежде чем вы начнете вкладывать деньги на пенсионный счет в своем банке.В противном случае вы оставите свободные деньги на столе.

Какие бывают типы банковских счетов? — Советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Банковские счета

предлагают удобство, надежность и безопасность для ваших денег. Независимо от того, осуществляете ли вы онлайн-банкинг или предпочитаете традиционный банк или кредитный союз, существует множество вариантов счетов, из которых вы можете выбрать.

Различные типы банковских счетов могут служить разным целям в зависимости от ваших потребностей. Некоторые позволяют тратить или оплачивать счета, а другие предназначены для краткосрочной или долгосрочной экономии. К наиболее распространенным типам банковских счетов относятся:

• Расчетные счета
• Сберегательные счета
• Счета денежного рынка (MMA)
• Свидетельство о депозитных счетах (CD)

Понимание того, как сравниваются различные типы банковских счетов, может облегчить принятие решения о том, где хранить деньги.

Основные сведения о текущем счете

Текущий счет — это тип депозитного счета, который вы можете открыть в обычном банке, кредитном союзе или онлайн-банке. Некоторые небанковские финансовые учреждения также предлагают клиентам текущие счета.

Вот некоторые из основных характеристик текущих счетов в целом:

• Предназначен для хранения средств, которые вы планируете потратить или использовать для оплаты счетов
• Обычно поставляется с дебетовой картой для покупок или снятия наличных
• Может поставляться также с бумажными чеками
• Может быть связан с другими типами банковских счетов, включая сберегательные

Важно отметить, что не все текущие счета одинаковы с точки зрения функций и преимуществ, которые они предлагают.Банки могут предложить несколько вариантов текущего счета, предназначенных для удовлетворения различных банковских потребностей, в том числе:

• Дети или подростки, проверяющие
• Студент, проверяющий
• Старший проверяющий
• Проверка процентов
• Проверка наград

Обычный текущий счет — обычно самый распространенный вариант, который вы найдете. С базовым текущим счетом вы можете тратить с помощью дебетовой карты, оплачивать счета онлайн или с помощью бумажного чека и переводить средства на или со связанных счетов.Базовые или стандартные текущие счета могут иметь ежемесячную плату за обслуживание или иметь требования к минимальному балансу, которые необходимо соблюдать, чтобы избежать комиссии.

Как выбрать текущий счет

Если вы хотите открыть текущий счет, сначала подумайте, что лучше: традиционный банк или онлайн-банкинг. Если вам не нужен доступ к отделению, текущий счет в Интернете может быть удобным способом управлять своими деньгами.

Кроме того, подумайте о типах необходимых вам функций и о том, сколько вы готовы платить за текущий счет.Вот простой контрольный список, который следует учитывать при сравнении аккаунтов:

• Минимальные требования к депозиту
• Минимальные требования к остатку
• Ежемесячная плата за обслуживание
• Прочие банковские сборы, такие как комиссия за овердрафт или банкомат
• Размер сети банкоматов и расположение
• Добавленные функции или преимущества, такие как вознаграждения за покупки или бесплатные личные платежи

Если вы решите сменить банк, не забудьте обновить информацию о текущем счете для автоматической оплаты счетов и других регулярных платежей.

Основы сберегательного счета

Сберегательный счет — это депозитный счет, на котором можно хранить деньги, которые вы не планируете тратить сразу. Большинство сберегательных счетов выплачивают проценты по вкладам, хотя процентная ставка и годовая процентная доходность (APY) могут значительно варьироваться от банка к банку.

Как и текущие счета, сберегательные счета могут иметь требования к минимальному балансу и ежемесячную плату за обслуживание. Но обычно у них нет дебетовой карты или карты банкомата, и вы обычно не можете выписывать чеки с их помощью.

Это потому, что сберегательные счета не предназначены для повседневных расходов или оплаты счетов. Обычно федеральное постановление D ограничивает вас шестью снятием средств со сберегательного счета в месяц. Эти ограничения были приостановлены на неопределенный срок, чтобы сделать сбережения более доступными для людей, которые могут испытывать финансовые трудности в результате пандемии коронавируса.

Однако вы должны знать, что ваш банк все еще может взимать комиссию за превышение шести снятий со сбережений в месяц. Это называется комиссией за сверхнормативный вывод, и банки могут применять ее к каждой транзакции сверх установленного шестимесячного лимита.

Как выбрать сберегательный счет

Если вы хотите открыть сберегательный счет, чтобы откладывать деньги на краткосрочные или долгосрочные цели, подумайте, какой тип сберегательного счета может быть лучшим. Стандартные или базовые сберегательные счета в традиционных банках могут приносить проценты, хотя вы, скорее всего, будете платить ежемесячную комиссию, если откроете один из этих счетов в традиционном банке.

Интернет-банк, с другой стороны, может взимать меньшую комиссию и предлагать более высокие ставки для вкладчиков. Например, высокодоходные сберегательные счета часто предлагают APY, значительно превышающую APY национальных сбережений, в зависимости от банка.

Если вы можете получить лучшую APY в онлайн-банке, возможно, стоит поторговаться с удобством доступа к отделению. Рассматривая различные варианты сбережений и APY, которые вы могли бы заработать, обратите внимание на комиссии и требования к минимальному балансу.

Основы счета денежного рынка

Счета денежного рынка (MMA) объединяют в себе функции сберегательных и текущих счетов в один депозитный счет. Счет на денежном рынке обычно позволяет получать проценты по остаткам, а также может предлагать выписку чеков и доступ к дебетовой карте для расходов или оплаты счетов.

Как и сберегательные счета, счета денежного рынка регулируются Положением D, что означает, что при нормальных обстоятельствах вы можете снимать только шесть раз в месяц. И опять же, банки могут взимать дополнительную комиссию за снятие средств за снятие более шести средств, даже если действие правила приостановлено на неопределенный срок.

Счета денежного рынка могут иметь более высокие лимиты начального депозита для открытия и более высокие требования к минимальному остатку для поддержания. Например, для открытия счета денежного рынка может потребоваться 1000 долларов или более, а для сберегательного счета может не потребоваться минимальный депозит.

Вы можете открыть счет на денежном рынке, если хотите получать проценты на деньги, которые еще не планируете тратить, и при этом сделать это удобным в конечном итоге с помощью дебетовой карты или чека. Например, вы можете открыть счет на денежном рынке, чтобы хранить сбережения при первоначальном взносе, если вы собираетесь купить дом.

Как выбрать счет на денежном рынке

Выбор счета денежного рынка аналогичен выбору текущего счета с точки зрения комиссий или функций. Если вам нужна дебетовая карта или привилегии на выписку чеков, обязательно проверьте, предлагает ли конкретный счет денежного рынка эти функции, поскольку не все из них.И обязательно учли плюсы и минусы счетов денежного рынка.

Также помните о требованиях к минимальному депозиту и минимальному балансу. Хотя вам не обязательно нужно несколько тысяч долларов для открытия счета на денежном рынке, они могут понадобиться вам, чтобы зарабатывать лучшие APY на некоторых счетах. Это связано с тем, что банки могут устанавливать уровни процентных ставок по счетам денежного рынка, выплачивая вам более высокую процентную ставку за более высокий баланс.

Сертификат депозитного счета Основы

Депозитные сертификаты (CD) — это срочные депозитные счета.Когда вы открываете традиционный счет на компакт-дисках, вы понимаете, что сохраните свои сбережения на определенный период времени. Это называется сроком погашения, и в течение этого времени вы будете получать проценты на свой баланс.

По истечении срока погашения компакт-диска вы можете либо снять свой первоначальный депозит вместе с заработанными процентами, либо перенести всю сумму на новый компакт-диск. Банки могут предлагать компакт-диски со сроком от 28 дней до 10 лет и более. Как правило, более длительный срок означает более высокий APY.Что касается вариантов сбережений, компакт-диски могут быть хорошими за деньги, которые, как вы думаете, вам не понадобятся сразу, но они могут быть плохим выбором для средств на случай чрезвычайной ситуации.

С большинством компакт-дисков вы получаете одинаковую процентную ставку в течение всего срока действия компакт-дисков. Но повышающие CD и CD с повышением процентной ставки позволяют вам повысить вашу ставку и процентную ставку один или два раза в течение срока погашения. Некоторые владельцы компакт-дисков используют стратегию, называемую лестницей компакт-дисков, чтобы обеспечить большую гибкость за счет изменения сроков погашения нескольких компакт-дисков.

Что нужно знать о компакт-дисках, так это то, что досрочное снятие денег может привести к штрафу за досрочное снятие денег.В зависимости от срока CD и политики банка, эта комиссия может представлять собой процент от полученных процентов, все полученные проценты или фиксированную плату. Поэтому важно прочитать мелким шрифтом условия счета CD, прежде чем открывать его. Вы также можете найти компакт-диск без штрафа, который позволяет снимать деньги без штрафа.

Как выбрать счет для компакт-дисков

Самое важное, что следует учитывать при выборе CD, — это срок погашения и соответствующая процентная ставка или APY. Более длительные сроки могут предложить более выгодные ставки, но вам придется дольше ждать, чтобы воспользоваться своими сбережениями.

Также рассмотрите среду процентных ставок в целом. Когда ставки по всем направлениям низкие, онлайн-компакт-диски могут быть лучшим вариантом для получения лучших ставок. Поищите вокруг, чтобы узнать, кто предлагает лучшее сочетание ставок и условий.

Настройте свои банковские счета в соответствии с вашими потребностями

Независимо от того, есть ли у вас один банковский счет или 10, самое важное — выбрать счета, которые подходят вашему нынешнему финансовому положению.

Если вы, например, боретесь с составлением бюджета, то хорошим выбором может быть текущий счет с бесплатными инструментами составления бюджета.Или, если вы планируете купить дом, вы можете рассмотреть возможность создания высокодоходного сберегательного счета или счета денежного рынка, чтобы спрятать средства, необходимые для заключения сделки.

Не забывайте регулярно проверять характеристики своего банковского счета и расходы. И если ваши потребности изменятся, подумайте о переходе на новый банк, если вы можете найти лучший вариант в другом месте.

4 наиболее распространенных типа банковских счетов

Не все типы банковских счетов созданы равными. Некоторые могут не требовать минимального баланса или взимать комиссию — выигрывайте! В то время как другие могут наказать вас, если вы заберете деньги в неподходящее время.Базовые текущие и сберегательные счета — отличная отправная точка для всех. А затем оттуда вы можете перейти на разные типы банковских счетов, где ваши деньги действительно начнут накапливаться.

1. Расчетный счет

Самым основным типом банковского счета является текущий счет. Думайте об этом как о своей домашней базе. Для большинства людей это место, где депонируется их зарплата, где оплачиваются счета и где они хранят деньги, которые им нужны, чтобы быстро их получить.

Бюджет лучше с Ramsey +.Начните БЕСПЛАТНУЮ пробную версию сегодня.

Текущие счета, которые вы можете открыть в традиционном или онлайн-банке, поставляются с дебетовой картой. Это очень похоже на наличные деньги. Но теперь вам не нужно таскать с собой полный карман денег. Вместо этого он может войти в ваш текущий счет. Затем, когда вы пойдете в продуктовый магазин или на заправку, вы можете провести своей дебетовой картой. Сумма обычно списывается с вашего текущего счета прямо на месте. В зависимости от поставщика обработка некоторых транзакций может занять несколько дней.В этом случае вам нужно убедиться, что вы не потратите эти деньги дважды. Подробнее об этом через секунду!

Текущий счет также упрощает составление бюджета и оплату счетов. Когда вы настраиваете автоматическую оплату счетов, платежи списываются прямо с вашего текущего счета в срок. Больше не нужно искать марку и конверт для отправки по почте при оплате ипотечного кредита или забывать оплатить счет за свет. А когда вы используете приложение для составления бюджета, вы можете связать свой ежемесячный бюджет со своим текущим счетом, чтобы вы могли легко отслеживать все свои расходы и продолжать двигаться к своим финансовым целям.

Особенности расчетного счета

• Нет минимального остатка, необходимого для создания или обслуживания
• Прямой депозит
• Интернет-банкинг через приложение или веб-сайт вашего банка

На что обращать внимание на текущем счете

Крупные банки и даже кредитные союзы печально известны взиманием комиссий. Это один из способов зарабатывать деньги. Итак, проведите свое исследование, прежде чем открывать текущий счет и выяснить, за что вы можете оказаться на крючке.

Вот некоторые из наиболее распространенных комиссий:

• Комиссия за овердрафт. Одно из преимуществ тратить только наличные деньги — это то, что вы не можете потратить больше, чем у вас есть. Но с текущим счетом можно тратить больше, чем у вас есть. Это называется перерасходом средств на вашем счете и влечет за собой штрафные санкции.
• Плата за возвращенный («возвращенный») чек. Сложность с бумажными чеками заключается в том, что между тем, когда вы их выписываете, и тем, когда они обналичиваются, существует задержка.Фактически, технически у чеков нет «срока годности», но большинство банков не обналичивают чеки старше шести месяцев. Итак, когда вы выписываете чек, считайте, что деньги ушли. Запишите это в свою книгу чеков, чтобы не забыть. Если вы этого не сделаете, вы можете случайно потратить эти деньги дважды. Затем, если ваш чек будет обналичен и у вас нет средств для его покрытия, он «отскочит». И ваш банк взимает комиссию за обработку возвращенного чека.
• Ежемесячная плата за обслуживание. Это еще одно место, где банки делают кучу легких денег.По сути, они взимают с вас комиссию за хранение денег в их банке. Даже при 5 долларах в месяц вы получаете 60 долларов в год. Это деньги, которые могут пойти на погашение вашего долга или в сбережения!

2. Сберегательный счет

Текущий счет и сберегательный счет идут вместе, как Бэтмен и Робин. Они составляют отличную команду, и если вы создаете одну, вы можете создать и другую. Сберегательный счет — это именно то, на что это похоже: место, где можно положить деньги, которые вы хотите сэкономить.Это отличное место для денег, которые вам не нужны сразу, но которые нужно иметь поблизости на всякий случай.

Возьмем, к примеру, техническое обслуживание автомобилей. Если вы создадите в своем бюджете фонд погашения технического обслуживания автомобиля (запас денег для покрытия расходов, о которых вы знаете) для таких вещей, как замена масла, ротация шин и настройка, вы захотите положить эти деньги на сберегательный счет. . Он не нужен вам каждую неделю или даже каждый месяц, но вам нужно, чтобы к нему было легко добраться, когда придет время. И если вы сохраните их на своем текущем счете, вы можете случайно их потратить.

Вы не разбогатеете, храня свои деньги на сберегательных счетах (сейчас большинство средних процентных ставок — это даже не полный процент), но это действительно поможет вам улучшить бюджет, нарастить ваши сберегательные мускулы и даст вам место для храните лишние деньги, которые вам не нужны сразу.

Особенности сберегательного счета

• Без ежемесячной платы за обслуживание
• Онлайн-доступ к вашему счету, включая переводы с вашего текущего счета
• Конкурентоспособная процентная ставка (немного, но что-то лучше, чем ничего!)

На что следует обратить внимание на сберегательном счете

• Полученные проценты считаются налогооблагаемым доходом
• Некоторые банки могут потребовать от вас поддержания неснижаемого остатка
• Могут быть ограничения на количество переводов и снятия средств, которые вы можете делать каждый месяц

3.Депозитный счет денежного рынка

Давайте представим, что у текущего и сберегательного счетов родился ребенок. Этот милый маленький денежный ребенок был бы счетом на денежном рынке. Как и текущий счет, счет денежного рынка может поставляться с дебетовой картой, хотя некоторые банки не предлагают эту функцию.

И подобно сберегательному счету, счет денежного рынка приносит проценты (не большие, но обычно немного больше, чем сберегательный счет), при этом ваши деньги хранятся отдельно от ваших повседневных средств.Этот тип банковского счета — хорошее место для хранения вашего 3-6-месячного чрезвычайного фонда, чтобы он был закрыт, если он вам понадобится, но вне вашего текущего текущего счета.

Особенности счета на денежном рынке

• Часто приносит больше процентов, чем обычный сберегательный счет

На что следует обратить внимание на счете денежного рынка

• Могут быть ограничения на количество переводов и снятия средств, которые вы можете делать каждый месяц
• Для открытия и поддержания счета может потребоваться минимальный баланс
• Заработанные проценты минимальны, но облагаются налогом

4.Депозитный сертификат (CD)

Нет, компакт-диск — это не возврат к компакт-дискам. Компакт-диск — это депозитный сертификат. Это похоже на сберегательный счет, но на сберегательный счет, на котором вы мало заработаете, а можете потерять еще больше. Ой! Так что это больше похоже на справку о депрессии, а не на то, куда вы хотите вкладывать деньги.

В настоящее время средняя доходность компакт-дисков составляет около 1%. А если учесть, что инфляция увеличивается примерно на 3% каждый год, то на самом деле вы можете потерять денег.Нет. Нет, спасибо.

Существуют различные сроки действия CD или «даты погашения», и если вы снимете свои средства до этой даты, вы получите штрафные санкции. CD бывают краткосрочного (менее 12 месяцев), среднего (1-3 года) и долгосрочного (4-5 лет) диапазонов.

С компакт-диском вы, по сути, ссужаете свои деньги банку, и они «вознаграждают» вас небольшими процентами. Чем дольше вы одалживаете им свои деньги, тем выше будет ваша процентная ставка.

Помните, однако, что «повышенная» процентная ставка обычно не превышает 1-2%. Ваш банк хотел бы только, чтобы вы потеряли терпение и раньше обналичили средне- или долгосрочные компакт-диски, чтобы они могли получить комиссию за досрочное снятие средств.

Особенности компакт-диска

• Хотя это относительно невысокий риск и вы можете заработать проценты, есть места, куда лучше вложить деньги!

На что следует обратить внимание на компакт-диске

• Обычно вы получаете больше процентов от компакт-диска, чем от традиционного сберегательного счета, но без возможности получить доступ к этим средствам, когда захотите.
• Вы заплатите штраф, если снимете средства до наступления срока погашения CD.

Пенсионные счета, о которых нужно знать

Когда вы освоитесь с наиболее распространенными типами банковских счетов, вы можете приступить к изучению других типов финансовых счетов, например, пенсионных фондов. Индивидуальные пенсионные счета, или ИРА, являются частью большой стратегии долгосрочных пенсионных накоплений.

Существует два основных типа IRA: традиционные и Roth. Оба являются пенсионными счетами с льготным налогообложением, которые позволяют вам:

• Участвуйте в IRA, если вы получаете доход от работы или если ваш супруг (а) получает доход от работы, и вы подаете налоги совместно.
• Внесите до 6000 долларов в год (7000 долларов в год, если вам 50 лет и старше) или налогооблагаемую компенсацию за год, если она была меньше установленного лимита в долларах.
• Продолжайте вносить взносы, даже если вы вышли на пенсию, пока вы получаете доход (например, заработную плату за неполный рабочий день или внештатную работу, но не пенсии или социальное обеспечение)
• Открывайте индивидуальные счета, если вы женаты.

IRA — это , а не для вашего обычного сберегательного счета. Они предназначены для долгосрочных пенсионных инвестиций, поэтому, если вы снимете деньги с традиционного или Roth IRA до 59 1/2 лет, вам придется платить налоги с них.Кроме того, вас ждет 10% комиссия за досрочное снятие средств. Чтобы быть уверенным, что вы собираетесь выйти на пенсию, обратитесь к профессиональному инвестору, который поможет вам выяснить, где ваши деньги будут расти лучше всего.

И помните, вы не инвестируете на пенсию до Baby Step 4! После того, как вы накопите свой чрезвычайный фонд в размере 1000 долларов (Baby Step 1), выплатите всех ваших долгов (Baby Step 2) и отложите 3-6-месячный чрезвычайный фонд (Baby Step 3), , затем вы можете начать инвестировать 15% своего дохода на пенсию.

Брокерские счета

Брокерские счета — это большой человек в университетском городке. Брокерский счет — это налогооблагаемый счет с деньгами, которые вы можете направлять в акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. В основном это инвестиционные деньги.

Но только то, что вы сидите на наличных деньгах, чтобы инвестировать, не означает, что ваши деньги должны идти куда-нибудь. Важно убедиться, что вы вкладываете деньги в нужные места. Единственный вариант инвестирования, который мы рекомендуем, — паевые инвестиционные фонды роста с историей высокой доходности.Вот и все.

Паевые инвестиционные фонды с хорошо растущими акциями позволяют распределить риск между множеством компаний — от крупных и устоявшихся до новых и быстрорастущих — и избежать риска, связанного с инвестированием в отдельные акции.

Какой тип банковского счета вам подходит?

Чтобы получить контроль над своими деньгами, необходимо убедиться, что вы храните их в лучшем месте, где вы находитесь в своем денежном путешествии. Если вы только начинаете управлять своими финансами, лучше всего начать с расчетного и сберегательного счета.

Затем, после того, как вы полностью расплатитесь с долгами и накопите свой резервный фонд на 3–6 месяцев, вы можете начать откладывать на пенсию, изучив IRA и паевые инвестиционные фонды. И не забывайте избегать компакт-дисков, акций, облигаций и других ненадежных инвестиционных стратегий.

Лучший способ получить банк

Ваши банковские счета должны упростить отслеживание ваших денег . Но банки, особенно крупные, действительно могут значительно усложнить управление вашими деньгами.Вот почему мы создаем Газель, новый банковский опыт от Ramsey Solutions! Мы готовы помочь вам опередить обычный банковский опыт, связанный с долгами, чтобы вы могли выиграть на свои деньги, а не потерять их из-за глупых банковских сборов. Если вы хотите стать одним из первых пользователей бета-версии, зарегистрируйтесь сегодня!

Общие сведения о всех типах банковских счетов

Вы могли прочитать это в своем почтовом ящике.

Подпишитесь на нашу бесплатную еженедельную рассылку. Никакого спама, просто хороший совет.

• Требуется действующий адрес электронной почты.
• Вы должны установить флажок, чтобы согласиться с условиями.

Спасибо за регистрацию!

Скоро увидимся в вашем почтовом ящике.

Независимость редакции

Мы хотим помочь вам принимать более обоснованные решения. Некоторые ссылки на этой странице (четко обозначенные) могут привести вас на партнерский веб-сайт и могут привести к получению нами реферальных комиссий. Для получения дополнительной информации см. Как мы зарабатываем деньги.

При постановке финансовых целей — будь то создание резервного фонда или сбережения для будущего корневого канала — важно знать, куда направить эти сбережения.

Внесение денег на неправильный счет может показаться небольшой ошибкой, но это может вызвать головную боль, если, скажем, вам нужно заплатить за корневой канал, и вы понимаете, что средства связаны в трехлетнем компакт-диске. Эти различия позволят вам добиться успеха в будущем, поэтому мы выбрали наиболее распространенные типы банковских счетов с различными финансовыми и жизненными целями.

Процентные ставки резко упали в течение 2020 года из-за замораживания процентных ставок Федеральной резервной системой во время пандемии COVID-19.Хотя сейчас ставки могут быть не такими конкурентоспособными, все же есть способы получить прибыль от своих сбережений, сохраняя при этом ликвидность, необходимую во времена неопределенности. Важно гибко взвесить относительные преимущества любого аккаунта, поскольку мы остаемся в период экономической неопределенности. И помните, что вы можете использовать разные типы счетов для разных целей, например, сберегательный счет для вашего чрезвычайного фонда и счет денежного рынка для вашего будущего первоначального взноса за дом. (Пенсионные накопления требуют отдельной инвестиционной стратегии.)

Вот четыре наиболее распространенных банковских счета и лучший способ использовать каждый.

Текущий счет

Текущий счет, предназначенный для использования в качестве основного банковского счета, предназначен для покупок, чеков, повторяющихся счетов, переводов и других типов транзакций. Этот тип учетной записи поставляется с дебетовой картой и позволяет снимать в банкоматах, чеки и переводы на счет и из него, но проверьте детали, потому что эти услуги могут иметь комиссию. Одним из недостатков текущего счета является то, что процентная ставка обычно равна нулю или очень низкая, и могут взиматься ежемесячные сборы, если вы не соответствуете определенным требованиям.

Для кого это? Всем клиентам банка как минимум необходим текущий счет. Это единственная учетная запись, предназначенная для повседневной активности и расходов, обеспечивающая легкий доступ к вашим деньгам.

Подходит для:

• Покупок
• Периодические счета
• Неограниченные переводы и чеки
• Снятие наличных в банкоматах

Не рекомендуется для:

Помните: «Требуются ли минимальные остатки для поддержания , и если да, можете ли вы реалистично и надежно поддерживать эти остатки без каких-либо комиссий? » — Трейси Ист, директор по связям с общественностью и коммуникациям Consumer Education Services Inc., некоммерческая организация по финансовому консультированию в Роли, Северная Каролина.

Сберегательный счет

Сберегательный счет предлагает вам процентную ставку прибыли (APY) в обмен на хранение денег в банке. Лучше всего подходят для запланированных расходов и средств на случай чрезвычайных ситуаций, они позволяют получить небольшую прибыль на свои деньги — процентные ставки в онлайн-банках обычно составляют от 1% до 2% — при этом избегая волатильности фондового рынка. Обычно вы ограничены шестью транзакциями (снятием или переводом) в месяц, но с пандемией COVID-19 Федеральная резервная система временно отменила это правило.

Для кого это? Каждый, кто имеет возможность откладывать деньги, должен иметь сберегательный счет, хотя бы для того, чтобы хранить чрезвычайные сбережения отдельно от своего ежедневного текущего счета. Если у вас есть расходы на текущий счет более трех месяцев, лучше всего переместить излишек на сберегательный счет.

Подходит для:

• Чрезвычайный фонд
• Отпускные
• Планируемые налоговые платежи
• Первоначальный взнос за дом

Не рекомендуется для:

• Частые переводы
• Большая часть ваших пенсионных сбережений

Автоматическая оплата счетов

• Написание чеков
• Инвестирование

Имейте в виду: «У вас может быть несколько учетных записей — один для отпуска, другой для вашего следующего автомобиля — и вас не смущает то, что попадает в ваш чрезвычайный фонд.- Тодд Кристенсен, аккредитованный AFCPE финансовый советник Money Fit by DRS Inc., некоммерческой организации, предлагающей программы по облегчению долгового бремени.

Счет денежного рынка

Счет денежного рынка — это тип сберегательного счета, предлагающий некоторую гибкость текущего счета. MMA обычно имеют процентные ставки выше или соизмеримы со сберегательными счетами, но также предлагают дебетовую карту и привилегии выписывания чеков. Обычно на счетах денежного рынка действует то же правило «шести удобных выводов», что и на сберегательных счетах, но теперь это правило временно приостановлено из-за COVID-19.Для открытия часто требуется более высокая минимальная сумма (2500 долларов США).

Для кого это? Люди, которые откладывают большие суммы денег, они не хотят привязать к фондовому рынку или компакт-дискам.

Подходит для:

• Чрезвычайный фонд
• Плата за обучение в колледже
• Каникулы
• Плановые налоговые платежи
• Первоначальный взнос дома
• Покупки по дебетовой карте

Не рекомендуется для:

• Частые переводы Основная часть ваших пенсионных сбережений
• Автоматическая оплата счетов
• Написание чеков
• Инвестиции
• Экономия менее 2500 долларов

Имейте в виду: Процентные ставки сейчас низкие, поэтому процентная ставка на счете денежного рынка не может быть лучше, чем сберегательный счет в настоящее время.

Депозитный сертификат

Депозитный сертификат (CD) предлагает относительно высокие процентные ставки в обмен на блокировку денежных средств на фиксированный период времени (известный как срок, который может варьироваться от одного месяца до 10 лет). Чем больше срок, тем выше APY. CD обычно наименее ликвидны из банковских счетов; досрочный вывод средств вызовет штраф, который может съесть заработанные проценты и даже вашу основную сумму.

При сохранении на компакт-дисках часто рекомендуется разделить покупку на несколько компакт-дисков, чтобы вы могли получить различные ставки и уровни ликвидности.

Для кого это? Любой, у кого достаточно ликвидных сбережений, которые он может позволить себе заблокировать часть из них в обмен на более высокие ставки

Подходит для (с учетом продолжительности срока):

• Планируемые расходы, рассчитанные по окончании срока
• Плата за обучение в колледже
• Будущие каникулы
• Планируемые налоговые платежи
• Первоначальный взнос за жилье

Не рекомендуется для:

• Чрезвычайный фонд
• Инвестиции
• Денежные средства, которые вам нужны в кратчайшие сроки

: «Компакт-диски делают ваши деньги недоступными в течение определенного периода времени.Это устраняет соблазн окунуться в эти деньги и [предлагает] невмешательство, если вы действительно хотите сэкономить и вложить свои деньги ». — Трейси Ист, директор по связям с общественностью и коммуникациям Consumer Education Services Inc.

IRA

Инвестиционные пенсионные счета, или IRA, разработаны специально для того, чтобы помочь вам сэкономить на пенсии. Существует два основных типа IRA: традиционные IRA и IRA Рота. Оба имеют преимущество получения сложных процентов и могут быть открыты в большинстве финансовых учреждений.Взносы в традиционный IRA отсрочены от налогов, что означает, что они уменьшат ваш налогооблагаемый доход заранее, но вы будете платить налоги, когда снимаете деньги. IRA Roth работают противоположным образом. Вы финансируете Roth IRA за счет дохода после уплаты налогов, но вы не платите налоги при выходе.

На 2021 год максимальная общая сумма взносов, которую вы можете сделать для всех своих учетных записей IRA, составит 6000 долларов, если вам меньше 50 лет, и 7000 долларов, если вам 50 лет и старше. IRA Roth также имеют определенные ограничения на взносы в зависимости от дохода.

Для кого это? Всем, кто хочет накопить на пенсию. Если вы в настоящее время находитесь в группе с более низким подоходным налогом (например, молодые специалисты, только начинающие), Roth IRA может быть лучшим вариантом, потому что ваша налоговая ставка, вероятно, будет выше, поскольку вы зарабатываете больше денег на протяжении своей карьеры.

Подходит для:

• Пенсионные накопления
• Плата за обучение в колледже (при определенных условиях)
• Первоначальный взнос дома (при определенных условиях)

Не рекомендуется для:

• Чрезвычайные фонды
• Отпускные фонды
• Средства, которые вам понадобятся в ближайшем будущем
• Частые переводы

Имейте в виду: Вы можете понести штраф за досрочное снятие средств (за некоторыми исключениями), если вы снимаете свои средства до достижения возраста 59 ½ лет, поэтому этот счет должен быть предназначен для пенсионные сбережения.

Брокерские счета

Брокерский счет — это нечто среднее между традиционным текущим или сберегательным счетом и торговым счетом ценных бумаг. Брокерский счет имеет все функции банковского счета, такие как депозиты, снятие средств и дебетовые карты, а также позволяет использовать средства для покупки инвестиционных ценных бумаг, таких как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Если вы планируете вкладывать значительные средства в рынок ценных бумаг, брокерский счет может упростить этот процесс. Однако брокерские счета не предоставляют налоговых льгот, таких как IRA, и, в отличие от сберегательных счетов или компакт-дисков, возврат инвестиций на рынке ценных бумаг не гарантируется.

Для кого это? Люди, которые хотят упростить доступ к рынку ценных бумаг напрямую через свой банковский счет.

Подходит для:

• Инвестирования
• Торговля ценными бумагами

Не рекомендуется для:

• Экстренные фонды
• Дополнительные банковские услуги, такие как жилищные ссуды, кредитные карты или автокредиты
• Люди, которые не у меня нет много дискреционных активов

Имейте в виду: Всегда есть шанс, что инвестиционные ценные бумаги могут потерять ценность, поэтому не используйте брокерский счет для средств на случай чрезвычайных ситуаций.Также помните о любых комиссиях или сборах, которые взимаются с вашего брокерского счета.

Какие типы банковских счетов существуют? [2021]

Банковские счета очень полезны — этого нельзя отрицать. Это особенно актуально в наши дни, когда люди совершают так много транзакций в Интернете. Открытие банковского счета предоставит вам доступ к разным вещам, таким как гораздо более простая экономия денег, покупка вещей в Интернете и многое другое. Вы даже можете открыть банковский счет онлайн, но только если у вас есть надлежащая личная информация, которая поможет банку подтвердить вашу личность.

Однако существуют различные типы банковских счетов, и эта статья расскажет вам о них больше.

Типы банковских счетов

В среднем существует шесть типов банковских счетов, которые вы можете открыть, в зависимости от ваших потребностей. Ниже вы узнаете все, что вам нужно о каждом из них.

Сберегательные счета

Люди, которые хотят сэкономить деньги и положить их отдельно от повседневных расходов, могут использовать сберегательные счета.Они идут с процентными ставками немного выше, чем у текущих счетов. Кроме того, у вас будет меньше соблазна потратить деньги, и, вдобавок ко всему, потратить их будет не так-то просто. Это потому, что вы не получите дебетовую карту или чеки с этим типом счета.

Если вы пытаетесь сделать более шести переводов или снятия средств со счета, подобного этому, с вас будет взиматься комиссия. Это применимо только в том случае, если вы намеревались совершить эти транзакции в течение месяца. Однако есть некоторые исключения, когда речь идет о некоторых конкретных типах транзакций.

Расчетные счета

Проверочные счета, вероятно, являются наиболее распространенными типами счетов, которые вы собираетесь найти. По сути, это ваш типичный аккаунт, на котором вы просто экономите деньги на большинство вещей, будь то продукты, онлайн-заказы или что-то в этом роде. Когда вы открываете текущий счет, вы обычно получаете чеки, а также дебетовую карту. Карта позволит вам потратить деньги со своего банковского счета.

Что хорошо в чековых счетах, так это то, что они не имеют высокой процентной ставки на деньги, которые у вас есть на вашем счете.Конечно, есть также некоторые исключения, соответственно, для онлайн-счетов или высокодоходных текущих счетов. Существуют также учетные записи, которые будут взимать с вас ежемесячную плату за обслуживание, если некоторые требования не выполняются. К ним относятся наличие ежемесячного прямого депозита на вашем счете или поддержание минимального баланса.

Если вы зарабатываете проценты на этом типе счетов, они будут отображаться как так называемая годовая процентная доходность (APY), и сюда входят проценты, которые вы зарабатываете на проценты, известные как сложное начисление.

Счета денежного рынка

Вы можете думать об этом следующем типе банковского счета как о смеси сберегательных и текущих счетов. Также известные как депозитные счета денежного рынка, они будут предлагать вам чеки и дебетовую карту при их создании. Тем не менее, они также будут применять лимит в шесть снятий, который предоставляется со сберегательными счетами.

Имейте в виду, что в отличие от текущих и сберегательных счетов, они имеют гораздо более высокую процентную ставку. Также могут быть высокие требования к начальному минимальному депозиту — от 2500 до 25000 долларов.Если вы хотите заработать высокую процентную ставку, вам также потребуется иметь столь же высокий минимальный дневной баланс.

Инвестиционные счета

Если вы хотите инвестировать свои деньги в облигации, акции или паевые инвестиционные фонды, то правильный путь — открыть брокерский счет.

Пенсионные счета

Индивидуальные пенсионные счета (IRA) или счета Roth IRA доступны для людей, которые хотят сэкономить деньги для выхода на пенсию. Это счета с льготным налогообложением.

Депозитные сертификаты

Существует такая вещь, как справка о депозитном счете, которая представляет собой соглашение о хранении ваших денег в финансовом учреждении на определенный срок. Взамен вы получите более высокую процентную ставку. Если вы собираетесь приобрести сертификаты депозитных счетов на более длительный срок, то вы можете получить более высокую ставку. Обычно срок хранения компакт-дисков составляет от нескольких месяцев до нескольких лет.

Если вам понадобятся наличные деньги с этого счета в какой-то момент, вы можете их снять.Но это заставит вас заплатить комиссию за досрочное снятие средств или штраф. Вам не следует рассматривать эти типы банковских счетов, если вы думаете, что в ближайшее время вам могут понадобиться деньги.

Счета кредитных союзов

Помимо банков, для открытия счета доступны кредитные союзы.

Но поскольку кредитные союзы — это некоммерческие организации, принадлежащие людям, которые в них являются членами, вам также придется стать членом, чтобы открыть счет. Просто имейте в виду, что вы не можете стать членом какого-либо кредитного союза.Возможно, вам придется работать или жить в этом районе. Некоторые позволяют присоединиться практически любому, но только если они сделают пожертвование благотворительным организациям.

По сравнению с традиционными банками, кредитные союзы могут иметь более высокие процентные ставки по депозитным счетам и более низкие ставки по кредитным картам или ссудам.

Чаще всего вам может потребоваться внести первоначальный депозит при открытии счета, который может составлять от 5 до 25 долларов. В отношении этих счетов замечательно то, что в случае какой-либо неудачи учреждения, например банкротства, наличные на вашем счете могут быть застрахованы.

Нужен ли мне номер социального страхования для открытия счета?

Если у вас нет SSN, иначе говоря, номера социального страхования, вам может быть интересно, сможете ли вы открыть счет или нет. К счастью, открытие банковского счета вполне возможно, потому что SSN не является обязательным требованием для него. В то же время некоторые кредитные союзы и банки могут попросить вас предоставить SSN для подтверждения вашей личности.

И наоборот, некоторые принимают другие формы идентификации, если у вас нет SSN, в то время как другие позволяют вам открыть счет, если у вас есть индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика.

Чтобы упростить проверку вашей информации, вам будет предложено предоставить определенные документы. Это может быть счет за коммунальные услуги, аренда, удостоверение личности или водительские права для проверки вашего адреса в США. Кроме того, вам необходимо будет предъявить паспорт, свидетельство о рождении, удостоверение личности иностранца или удостоверение личности государственного образца. Хотя есть некоторые общепринятые документы, конкретному кредитному союзу или банку могут потребоваться специальные, поэтому обязательно ознакомьтесь с ними перед открытием счета.

Банковское оформление

для иммигрантов!

Нет комиссии за овердрафт.Нет NSF. Без годовой платы. Всегда.

Заключение

Есть несколько типов банковских счетов, которые вы можете открыть, независимо от того, выбираете ли вы традиционный банк или кредитный союз для создания нового счета. В зависимости от типа, который вы выбираете для своих денежных вкладов, всегда важно знать, что одни имеют более высокие процентные ставки, а другие — больше требований. В то же время, если вы снимаете деньги с определенных типов счетов, в результате вам придется столкнуться с комиссией или штрафом.Итак, очень важно знать, с чем вы имеете дело, прежде чем сделать большой шаг. Надеюсь, теперь вы сможете выбрать правильный тип банковского счета, и если вам нужна дополнительная информация об этом, наш веб-сайт может вам помочь.

Различные типы счетов в бухгалтерском учете малого бизнеса

Банковские счета, номера счетов, план счетов, баланс счета, бухгалтерский учет!

Счета являются одним из основных компонентов управления вашими финансами. Понимание различных способов использования этого слова и того, как различные типы влияют на ваши отчеты, поможет вам более эффективно управлять своим малым бизнесом.

Счет — это уникальное место в главной книге, используемое для записи баланса вместе с историей изменений этого баланса. Главная книга содержит все счета для записи транзакций, относящихся к активам, обязательствам, собственному капиталу, доходам и расходам компании.

Для создания финансовых отчетов, которые понятны людям , счета классифицируются по различным типам. Например, в вашем малом бизнесе у вас может быть сберегательный счет, расчетный счет и другой счет, который вы используете для сохранения ваших налоговых платежей; Хотя все эти три счета имеют разные имена и разные цели, все они относятся к одному типу счетов: банковские счета.Таким образом, их можно сгруппировать для анализа. При наличии категорий счетов финансовые отчеты будут следовать стандартизированному формату, чтобы людям было легче видеть, насколько хорошо работает компания.

Денежные счета

Денежный счет используется для учета платежей, депозитов и снятия средств в реальной ликвидной валюте. Если у вас есть счет для мелких покупок, вы должны настроить его как счет для наличных. Затем, когда вы вводите расходы, вы оплачиваете их с этого счета.Это покажет, что вам заплатили наличными или что вы заплатили за что-то наличными.

Банковские счета

Название говорит само за себя: любые банковские счета, которые вы связали с вашим бизнесом, должны быть настроены с этим типом счета. Как и в приведенном выше примере, у вас может быть несколько разных банковских счетов, которые вы используете для разных целей.

Кредитные карты

Этот тип учетной записи используется для отслеживания всех кредитных карт, связанных с вашим бизнесом.Кредитная карта — незаменимый инструмент для владельца малого бизнеса. На самом деле, для владельца малого бизнеса их несколько — это нормально. Использование кредитной карты для всех ваших расходов позволяет легко отслеживать свои расходы.

Не депонированные средства

До появления банковских приложений распространенной практикой было собирать наличные и чеки в конверт и вносить их все единовременно. Когда это происходит, это отображается в выписке по счету как одна транзакция.Чтобы справиться с этим, первоначальные транзакции записываются в Невнесенные средства, а затем, когда вы делаете банковский депозит, вы выполняете перевод суммы депозита на соответствующий счет. Это позволяет деньгам правильно перемещаться через вашу бухгалтерскую систему, а депозиты будут соответствовать тому, что у вас есть в бухгалтерском программном обеспечении.

Хотите сэкономить на медицинских расходах? Узнайте, как счет расходов на здравоохранение позволяет владельцу малого бизнеса оплачивать медицинские расходы в долларах до налогообложения

Счета доходов

Счета доходов используются для отслеживания источника доходов.От желаемого уровня детализации отчетов зависит количество создаваемых вами учетных записей. Например, если вы являетесь студией персональных тренировок, вы можете продавать как услуги тренировок, так и оборудование для фитнеса, но хотите отслеживать эти продажи отдельно. Вы можете создать два счета дохода, которые позволят вам сразу увидеть доход, который вы получаете в различных частях вашего бизнеса.

В большинстве случаев также рекомендуется создать категорию «Другой доход» для вещей, в которых вы не уверены и о которых вы можете позже проконсультироваться со своим бухгалтером.

Расходные счета

Счет расходов используется для отслеживания денег, потраченных на любой продукт или услугу, не имеющую стоимости при перепродаже. (Если вы платите за предмет, который можно перепродать, он должен быть зарегистрирован как актив.) В разных странах действуют разные правила учета расходов, поэтому вы можете проконсультироваться со своим бухгалтером при настройке счетов расходов, так как это может сделать ваши конец года проще.

Активы

Счет активов отражает стоимость активов, принадлежащих компании.Активы — это предметы, которые имеют стоимость при перепродаже и обычно со временем обесцениваются. (Амортизация является частью вашей налоговой декларации, и ваш бухгалтер обычно вводит поправки на амортизацию ваших активов в соответствии с правилами, установленными вашим местным налоговым кодексом.)

Обязательства

Пассивный счет представляет собой вид долга или будущих затрат для бизнеса. У вас может быть как краткосрочная, так и долгосрочная задолженность. Если у вас есть кредитная линия, это обычно будет краткосрочное обязательство, а пятилетняя ссуда будет долгосрочным обязательством.Предоплата клиентов за еще не выполненную работу также является одним из видов ответственности.

Собственный капитал

Долевой счет представляет собой стоимость, которая была инвестирована или создана в компании. Есть много способов увеличить капитал компании; некоторые из них являются инвестициями собственников или внесенным капиталом, а также нераспределенной прибылью за предыдущий год.

Счета к оплате

Счета к оплате — это все счета, которые вы ввели в бухгалтерское программное обеспечение, но еще не оплатили.Всегда рекомендуется вводить счета с правильной датой оплаты, как только вы их получите, поскольку это позволит вам увидеть, сколько денег вам нужно и когда.

Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность представляет собой все счета-фактуры, созданные в вашем бухгалтерском программном обеспечении, по которым вы еще не получили деньги. Для успешного ведения бизнеса крайне важно следить за тем, чтобы вы покрывали свою дебиторскую задолженность.

Себестоимость проданной продукции

Эта учетная запись отслеживает затраты, которые идут на создание продукта, который продается бизнесом.Вы распределяете только те затраты, которые напрямую связаны с производством, такие как сырье и рабочая сила, необходимые для создания продукта. Стоимость доставки не будет включена, поскольку это не требуется для создания продукта.

Прибыль или убыток от курсовой разницы

Эта учетная запись используется для отслеживания изменения стоимости иностранных валют между выставлением счета и его оплатой. Если вы покупаете и продаете товары в иностранной валюте, это нормальная часть ведения бизнеса, и ваша бухгалтерская программа должна позаботиться об этом автоматически.

Это общий обзор различных типов счетов в бухгалтерском учете малого бизнеса и их отношения к вашему бизнесу; не забудьте изучить подробности в каждом конкретном случае.

Счет расходов на здравоохранение

Счет расходов на здравоохранение (HSA) — это налоговый план , который превращает личные медицинские расходы после уплаты налогов в бизнес-вычеты до налогообложения . Это доступная альтернатива традиционному страхованию здоровья для владельца малого бизнеса.Он также может дополнить план медицинского страхования супруга, отменив подоходный налог с взноса вашего супруга в план страхования.

Если вы ведете бизнес из одного человека или делите бизнес с супругом, загрузите это руководство, чтобы узнать больше:

Если у вас есть бизнес с независимыми сотрудниками, загрузите вместо этого это руководство:

Типы банковских счетов — AccountingTools

Банковский счет — это запись, которую ведет банковское учреждение, в которой регистрируется непрерывный ряд поступлений и оттоков денежных средств от имени клиента.Банковский счет также показывает текущий остаток денежных средств в записи на любой момент времени. Если к учетной записи имеют доступ несколько человек, она называется совместной учетной записью.

Когда на банковском счете положительное сальдо, что означает, что банк хранит деньги от имени клиента, сальдо по счету кредитовое. И наоборот, когда на банковском счете отрицательное сальдо, когда клиент должен деньги банку, сальдо счета дебетовое. Это противоположно значению дебетов и кредитов в рамках бизнеса, где дебетовый баланс означает, что бизнес накопил активы, а кредитный баланс означает, что бизнес накопил обязательства.

В следующем списке описывается ряд наиболее распространенных типов банковских счетов.

Текущие счета

Это самый простой и полезный тип банковского счета. Он предназначен для неограниченного количества депозитов и снятия средств (хотя каждый из них может облагаться комиссией) и не позволяет выплачивать проценты на какой-либо остаточный баланс в нем. Обычно нет ограничений ни на сумму наличных денег на текущем счете, ни на то, как долго они должны храниться. К особым типам текущих счетов относятся:

• Процентный счет. Существуют разновидности концепции текущего счета, по которым начисляются проценты. Однако у них есть больше ограничений, чем у стандартного текущего счета (например, максимальное количество чековых платежей, которые будут выдаваться каждый месяц), и может потребоваться минимальный баланс.

• Счет нулевого баланса . На этом счете имеется достаточное количество средств для удовлетворения требований предъявляемых к оплате чеков. Поддерживая низкий уровень накопительного баланса, компания может хранить большую часть своих денежных средств в виде процентных инвестиций.

Сберегательные счета

Есть несколько вариантов концепции сберегательного счета, но основная идея состоит в том, что это хранилище наличных денег; таким образом, на счет не выписывается чеков или выписывается мало чеков. В зависимости от типа сберегательного счета могут быть ограничения на минимальную сумму наличных денег на счете, а также на минимальный период времени, в течение которого денежные средства должны храниться на счете. Несколько вариантов концепции сберегательного счета:

• Счет денежного рынка .Этот счет предлагает несколько более высокие процентные ставки в обмен на дополнительные ограничения на снятие средств со счета.

• Индивидуальный пенсионный счет (ИРА) . На этом счете хранятся средства, которые человек откладывает на пенсию. Средства, размещенные на этих счетах, имеют налоговые льготы по-разному, в зависимости от типа созданного IRA.

Банк зарабатывает деньги на банковских счетах, которыми он управляет, взимая плату с пользователей, а также получая дополнительный процентный доход по средствам, хранящимся на этих счетах, за вычетом любых процентов, выплачиваемых держателям счетов.

Депозитные сертификаты

Депозитный сертификат (CD) — это долгосрочное депозитное соглашение с финансовым учреждением, при котором учреждение предлагает либо гарантированную фиксированную процентную ставку, либо переменную ставку дохода для держателя CD.