В чем отличие кредита от лизинга: Чем отличается лизинг от кредита?

Содержание

Чем отличается лизинг от кредита: сравнение, преимущества, плюсы

Любой бизнес требует вложений. Эта непреложная истина выражается еще четче, когда речь заходит о большом бизнесе. Чтобы получать большую прибыль, физические лица и организации вынуждены привлекать дополнительные средства со стороны. Наиболее часто используемые формы привлечения дополнительных активов — оформление кредита и лизинга.

Для некоторых граждан эти два термина кажутся смежными. Другие считают, что это идентичные понятия, или что одно исходит из другого. Ни одна из этих точек зрения не является верной. Отличие кредита от лизинга весьма существенное, поэтому данные инструменты нельзя употреблять в связке. Полная информация с разбором реальных ситуаций — только на Бробанк.ру.

Чем же отличается кредит от лизинга

В банковском сегменте доступных программ по кредитованию очень много. Одним из постоянно используемых среди клиентов финансовых организаций является лизинг. Специалисты советуют пользоваться именно лизингом, так как он выгоден клиенту в тех случаях, когда речь идет о крупных активах, которые сложно приобрести по договору купли-продажи.

Кардинальное отличие лизинга от кредита заключается в том, что в первом случае речь идет о длительной аренде с возможным правом выкупа. Во втором случае имеется в виду приобретение материальных ценностей с выплатой их стоимости частями и с начислением процентов. Кредит всегда дороже лизинга, если речь идет о крупных активах.

Лизинг, в переводе с английского – сдать в аренду

Лизинг – это один из продуктов финансовой организации, по которому кредит берется на приобретение основных фондов. К основным фондам относятся: специальная техника или оборудования, аренда помещения, автомашина.

Лизинг – это самый эффективный метод в развитии любого бизнеса. С помощью этого продукта можно расширить производство своей компании, закупить новую технику, докупить необходимое оборудование, арендовать какое-либо помещение.

Суть лизинговых организаций в том, что она покупает какое-то имущество самостоятельно, и отдает его третьему лицу на неопределенный срок. Однако, продавца, у которого организация будет приобретать имущество, выбирает само третье лицо. Данное 3-е лицо и будет являться клиентом лизинговой организации.

По договору лизинга заемщик будет выплачивать стоимость купленного финансовой организацией имущества и проценты по кредиту. Как только действие договора заканчивается приобретенное имущество становится собственностью заемщика. Залог при оформлении лизинга не нужен. Долгая рассрочка снижает сумму выплат и дает возможность пользоваться необходимыми средствами.

Это справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целомЭто справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целомЭто справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целом

Преимущество лизинга, в том, что этот финансовый инструмент имеет в своем наличии долгосрочную аренду и получение займа. Лизинг выгоднее разных кредитных программ:

  • Ипотека (за исключением социальной).
  • Автокредитование (машин от среднего до высшего класса).
  • Потребительский кредит для развития бизнеса.

Последний продукт из списка берут на приобретение оборудования и прочие мелкие нужды. В этом случае ценность лизинга является практически неоспоримой. При лизинге получатель может указать на оборудование, которое ему нужно приобрести. Также можно указывать и на конкретного продавца необходимого оборудования. При кредите подобное невозможно.

Основные положительные моменты при взятии лизинга

Индивидуальные предприниматели, юридические компании давно пользуются таким банковским продуктом, как лизинг. Он выгоден и удобен. Однако эта программа подходит и физическим лицам. Чтобы определить выгоду и понять данный финансовый продукт, нужно сначала взвесить все за и против. К плюсам лизинга можно отнести:

  • Наличие выгоды.
  • Лояльные требования от клиента.
  • Гибкая система погашения долга.
  • Хорошие условия для тех, кто только начинает свою предпринимательскую деятельность.
  • Дополнительные услуги.
  • Минимальная процентная ставка.
  • Небольшой объем денежных вложений.
  • Конечный расчет, производится для всех индивидуально, по сумме всех потраченных денежных средств.

Это далеко не все преимущества финансового инструмента. Программа лизингового кредитования дает возможность понизить налог компании, так как все выплаты по нему включены в себестоимость. В связи с этим налог на прибыль снижается. В отчете предоставляется по договору кредитования полная сумма НДС. При быстрой амортизации объекта лизингового кредитования сумма налога на имеющиеся имущество становится меньше в 3 раза. Ничего этого при оформлении кредита нет.

Услуги по лизингу организации могут предоставить самостоятельно. Они предлагают заемщикам программы со скидками и с понижением в будущем ставки от 10-12%. Они работают по своему составленному плану.

Лизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компанииЛизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компанииЛизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компании

Лизинг именно по этой причине выгоднее, чем кредитные продукты. Рискованность по нему меньше, чем риск по потребительским кредитам. Обеспечением по нему выступает имущество, которое было приобретено с помощью данной программы.

Человек, который обратился в финансовую организацию, приобретает в аренду движимое либо недвижимое имущество. Имуществом, владеет 3-е лицо или банк. Клиент финансовой организации ежемесячно оплачивает аренду за него. По договору заемщик может полностью выкупить арендуемый объект. Если он не имеет возможности его выкупить или перестает платить арендуемый объект возвращается владельцу.

Услуги, оказываемые при оформлении лизинга

Компании оказывающие лизинговые услуги могут предоставить, как основные, так и дополнительные услуги, плата за которые будет внесена в договор, в общую сумму проводимой сделки:

  • Повлиять на быстроту в поставки машины либо иного транспортного имущества.
  • Зарегистрировать в рассрочку договор о страховании автомобилем.
  • Обеспечить техническим обслуживанием движимое имущество.

Услуги лизинга востребованы среди предпринимателей, которые берут кредит. Этот продукт, выгоден тем, компаниям, в которых активы оформлены только на физическое лицо. Однако, банк учитывает не только это, он смотрит на все полученные на компанию данные из налоговой службы, а также все итоги по квартальным отчетам.

Сравнение механизмов лизинга и потребительского кредитования

Уже неоднократно было заявлено, что отечественным товаропроизводителям, для того чтобы остаться на плаву, следует уделить пристальное внимание наращиванию производственных мощностей, обновлению устаревшего оборудования и оптимизации бизнес-процессов. Однако свободных финансовых средств, как правило, нет и помочь исправить ситуацию может лишь кредитование бизнеса.

Также правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программыТакже правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программыТакже правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программы

По данным экспертов, в текущем году объем лизингового рынка увеличился на 30%, и этот рост наверняка продолжится и в дальнейшем. Кроме этого, правительством РФ рассматривается вопрос о программах, предусматривающих льготное финансирование лизинга, для отдельных секторов экономики, и прежде всего – для сельскохозяйственного сектора.

Как было отмечено, к основным преимуществам лизинга можно отнести уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, а сами лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость. Формула здесь достаточно проста: больше тратишь — меньше платишь налогов. Обслуживание банковского кредита не является затратами в связи с тем, что проценты выплачиваются с прибыли, в то время как лизинговый платеж относится к категории «затрат» и не облагается налогом.

При этом приобретатель после заключения договора получает оборудование или технику, по сути, в долгосрочную аренду. Если с оборудованием (имуществом), взятым в лизинг, возникают проблемы, их решением, как правило, тоже занимается лизинговая компания. При оформлении кредита все расходы, в том числе и при полной утрате имущества, несет заемщик.

Получается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную арендуПолучается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную арендуПолучается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную аренду

Правило ускоренной амортизации

Кроме этого, у лизинговых компаний есть право на применение коэффициента ускоренной амортизации (имеется в виду лизинг грузовых автомобилей). И если в обычной ситуации автомобиль, как правило, амортизируется в течение 3-5 лет, компания имеет законное право амортизировать его в течение года. А уже после этого автомобиль по нулевой стоимости передается на баланс лизингополучателю, который опять же экономит на налоговых выплатах.

Клиенту, обратившемуся в лизинговую компанию, предлагается удобная схема выплат в виде равных ежемесячных платежей или иные формы расчета, что помогает точно планировать бюджет бизнеса на протяжении срока действия договора лизинга и управлять денежными потоками. При этом управление оборотным капиталом происходит максимально эффективно, а компания получает оборудование ведущих мировых и отечественных производителей, что позволяет существенно увеличивать доходы бизнеса.

Можно предположить, что обострившаяся конкуренция (с приходом дешевых импортных товаров и услуг) будет способствовать появлению на рынке новых лизинговых компаний. Причем, этот процесс «расползется» по регионам страны. Сейчас доля Москвы и Санкт-Петербурга составляет около 90 % на рынке лизинговых операций. Если будут обеспечены равные конкурентные условия среди лизинговых компаний, процентные ставки поползут вниз, и это будет лишь на пользу потребителям.

Сэкономленные средства можно вложить в развитие бизнесаСэкономленные средства можно вложить в развитие бизнесаСэкономленные средства можно вложить в развитие бизнеса

Не стоит так же забывать, что лизингополучателями могут выступать не только юридические, но и физические лица, то есть возможен лизинг для физических лиц, что существенно расширяет спектр продуктов лизинговых компаний (лизинг недвижимости, лизинг оборудования, лизинг имущества, машина в лизинг).

Третья альтернатива — факторинг

Следующий банковский продукт — факторинг — наиболее востребован в сфере торговли, как розничной, так и оптовой. Торговые предприятия, как правило, осуществляют свою деятельность на арендованных площадях, а нередко и при помощи арендованной техники или оборудования. Кредитование таких компаний связано с определенными рисками, им попросту нечего предоставить в качестве обеспечения кредита. В тоже время они являются партнерами крупных компаний и торговых сетей, чью дебиторскую задолженность можно использовать в качестве залога.

Процедура выглядит следующим образом — поставщик уступает банку дебиторскую задолженность фирмы, которой была поставлена продукция, получая при этом авансовый платеж в размере 75-90% от суммы долга. При наступлении сроков платежа, дебитор перечисляет задолженность за поставленный товар (услуги) на факторинговый счет. Получив остатки платежа, банк — за вычетом причитающихся ему процентов — перечисляет денежные средства поставщику.

Особенности факторинга

Одна из характерных особенностей факторинговых сделок — отсутствие жестких требований по поддержанию оборотов на расчетном счете клиента, достаточно только поступлений по поставкам, по которым предоставлены подписанные с дебиторами уведомления и отгрузочные документы. А если покупатель задерживает оплату, банком предусмотрен дополнительный период ожидания погашения задолженности, чаще всего до 45 дней.

Доля факторинга в ВВП Российской Федерации на сегодняшний день незначительна, но уже в следующем году эксперты прогнозируют двукратный рост этого показателя. Востребованность этого вида кредитования очевидна, ведь в будущем, торговые отношения нашего бизнеса с иностранными партнерами станут более тесными.

При проведении торговых операций зачастую возникают задержки платежей и образование дебиторской задолженности, что чревато большими финансовыми и временными потерями. А обращение в суд не всегда дает быстрый положительный результат. Именно поэтому специалисты рекомендуют обращаться в кредитное учреждение, работающее в сфере факторинга, обладающее достаточными ресурсами, а главное — опытом решения подобных проблем.

Об авторе

Дарчиев Анатолий РуслановичДарчиев Анатолий Русланович

Анатолий Дарчиев Высшее экономическое образование по специальности «Финансы и кредит» и высшее юридическое образование по направлению «Уголовное право и криминология» в Российском Государственном Социальном Университете (РГСУ). Более 7 лет проработал в Сбербанке России и Кредит Европа Банке. Является финансовым советником крупных финансовых и консалтинговых организаций. Занимается повышением финансовой грамотности посетителей сервиса Бробанк. Аналитик и эксперт по банковской деятельности.
[email protected]

Эта статья полезная?


ДаНет

Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в комментариях или напишите нам на почту [email protected]

Комментарии: 2



Отличия лизинга от кредита — что выгоднее? Преимущества, условия и сравнение

Чтобы понять отличия между кредитом и лизингом, сравнить все их преимущества и недостатки, сделать выбор в ту или иную сторону, стоит подробнее ознакомиться со всеми условиями, плюсами, минусами данного способа финансирования.

Мужчина с блокнотом

Английское слово лизинг означает аренда, один из способов приобретения как движимого (транспорт) так и недвижимого имущества (оборудование, бытовую технику, недвижимость). Если нет наличных денег при расчете за товар, то его можно арендовать, а при полном расчете – выкупить, воспользоваться правом собственности.

Лизинг – это финансовая сделка между заемщиком и лизингополучателем, предметом которой может стать:

  • автомобиль;
  • оборудование для производства;
  • жилая и коммерческая недвижимость;
  • специальная техника для сельскохозяйственных, строительных нужд;
  • комплексы для имущества, либо открытия производства;

В лизинговой сделке участвуют три субъекта: продавец, лизингодатель и лизингополучатель, что является основным отличием от кредита.

  1. Продавцом является владелец имущества, которое становится предметом лизинга. Он назначает свою цену, участвует при сделке купли-продажи.
  2. Лизингодатель является субъектом деятельности, который и покупает у продавца товар, затем передает его в лизинг. В России известно уже достаточно крупных дочерних банков, компаний, предоставляющих населению такие услуги.
  3. Лизингополучатель является покупателем имущества, берет на себя обязанности по оплате купленного товара в лизинг, оговаривая с лизингодателем условия и сроки внесения платежей. Ни одна сделка во избежание определенных рисков не обходится без страховой компании. При сделке между лизингодателем и получателем составляется и подписывается договор, где указываются сроки погашения займа с расходами за услуги, предоставленные лизинговой компанией.

Суть лизинга

Суть лизинга

 

Сходства

  1. Кредит и лизинг оформляются примерно одинаково.
  2. Схож пакет документов для сбора, существенных отличий не имеет.
  3. Обязательно внесение первоначального взноса и в том, и в другом случае.
  4. Составление графика по договору также не сильно отличается.
  5. Примерно одинаковые проценты по платежам, при лизинге – немного выше.
  6. Возможность приобретения покупки в долг, без наличия полной суммы для наличного расчета.

Отличия

  1. Переход собственности. Основным отличием является сам факт перехода определенного вида имущества. При кредитовании заемщик сразу переписывает имущество на себя, и становится его собственником. При лизинге же имущество будет принадлежать лизингодателю до тех пор, пока покупатель полностью не рассчитается за свою покупку. Если кредит дает возможность распоряжаться имуществом по своему усмотрению, то при лизинге возможно только пользование, но распоряжаться до полного расчета не получится.
  2. Обложение налогами. При лизинге можно оптимизировать налогообложение. Это выгодно бизнесменам, поскольку непоставленное имущество на баланс не обременяется налогами. Платежи по налоговым расходам включены в общую стоимость недвижимости, соответственно компания от этого только выигрывает. Кроме того, в платеж входит и НДС, предприятие вправе компенсировать уплаченное НДС и получить налоговый зачет.
  3. Проведение выплат. График платежей по лизингу более гибок, чем по кредиту, он прописывается в договоре и выплаты могут зависеть от множества факторов, сезонности, возможностей покупателя. При кредите же заем нужно погашать ежемесячно и равными взносами. Также при лизинге выплаты начинаются только после введения оборудования в эксплуатацию, то есть когда взятый товар начнет работать на покупателя и приносить ему доход. Вот почему лизинг выгоден в первую очередь предпринимателям.

Схема сравнения лизинга и кредита

[box type=”download”] Компании не столь критичны к ранним кредитным историям в отличие от банков, платежеспособность клиентов их мало интересует. Товар будет в любом случае находиться на их балансе до полного погашения основного долга. Помимо вышеперечисленных отличий можно отметить и то, что кредит выдается наличными, а лизинг – только товаром. Если при кредитовании имущество находится на балансе у предприятия, то при взятии в лизинг – на балансе у лизингодателя.[/box]

Разница в налогообложении

БумагиПри нахождении имущества на балансе у лизингополучателя он вправе вычесть сумму начислений на амортизацию. Если же имущество находится на балансе у лизингодателя, то из расходов по платежам вычитается выкупная стоимость.

Если выкупная стоимость не учитывается в договоре, то включается первоначальная стоимость товара. Когда товар перейдет в собственность, то расходы можно амортизировать.

Согласно налоговому кодексу данная позиция может быть оспорена, поскольку платежи по лизингу несут в себе все прочие расходы. Амортизируемое имущество при формировании своей стоимости уже включает в себя расходы по приобретению товара, его доставки, установки, изготовлению, вплоть до того момента, пока товар не вступит в эксплуатацию, то есть когда им можно будет пользоваться.

Лизингодателем уже амортизируется имущество в полном объеме, остаточная стоимость при передаче имущества получателю равна нулю. При накоплении фирмой выкупной стоимости списать ее уже не получится, поскольку начислений амортизации в данном случае уже не будет. Нет необходимости делить платежи по лизингу, они полностью несут в себе все прочие расходы: налог на имущество, на прибыль и НДС.

Различия в требованиях к заемщику

ЗаемщикВ отличие от кредита требования к заемщику достаточно лояльные:

  1. Не берутся во внимание ранние кредитные истории, некоторым предпринимателям, имеющим проблемы с банком, это очень выгодно.
  2. Заявка рассматривается гораздо быстрее, в течение дня, в основном все они одобряются.
  3. Для взятия товара заемщику не требуется залог, поручитель.
  4. Заемщику не нужно выплачивать долги ежемесячно, он может управлять сам своими выплатами.
  5. Заемщик обязан содержать арендованное имущество в целости, сохранности, правильно его эксплуатировать и применять только по назначению.

Недостатки

Несмотря на множество преимуществ, некоторые недостатки у лизинга всё же имеются:

  1. Лизингополучатель – не собственник имущества. Получатель может только пользоваться имуществом, либо иным товаром, взятым в лизинг, при этом строго соблюдая все условия действующего договора. Если меняется место эксплуатации товара, или его нужно сдать в аренду, то все это согласовывается в обязательном порядке с компанией по лизингу, нарушения по договору могут привести к изъятию товара. Лизинговый предмет не может выступать в качестве залога.
  2. Предмет лизинга может подвергнуться взысканию. Предмет после заключения договора становится собственником лизингодателя и при возникновении у него проблем с финансами, он может изъять данное имущество у получателя через суд. Эксплуатация имущества при этом может сильно пострадать, предпринимателям это крайне нежелательно. При составлении договора важно обращать внимание на репутацию, стабильность лизинговой компании.
  3. Обложение НДС платежей при лизинге. При лизинге товар полностью облагается налогом. Если лизингополучатель – плательщик НДС, то проблем нет. При освобождении же от НДС клиентом даже при использовании упрощенной системы налогообложения затраты по договору будут существенно выше.

Преимущества

  1. Удобное распределение платежей, сроков именно для получателя лизинга. Рассчитываться можно прибылью от полученного предмета и при его эксплуатации.
  2. При лизинге не требуется большой первоначальный внос.
  3. При лизинге ощутима экономия за счет налогов, НДС, налога на прибыль.
  4. При лизинге существенно снижен налог на имущество, его балансовую стоимость за счет ускоренной амортизации коэффициента до 3%.
  5. Гибкий график платежей, они начинаются только с введения полученного предмета в эксплуатацию.
  6. Товар может находиться на балансе как лизингополучателя, так и лизингодателя, за счет чего можно структурировать свой баланс, управлять им.
  7. Лизингополучатель может не переоценивать основной фонд товара, если он находится у него на балансе.
  8. Если срок лизингового договора истек, то стоимость предмета для получателя составляет 0%.
  9. Заключение договора предусмотрено до 3 лет, за это время товар, как правило, окупает себя, что конечно, выгодно для предпринимателей, так легче управлять бизнесом.
  10. При получении лизинга залог отсутствует, поскольку на весь срок договора собственником выступает лизинговая компания.
  11. Лизинг прост, эффективен, доступен, позволяет оставаться достойным конкурентом на рынке любому предпринимателю.

Преимущества и недостатки лизинга

Вывод

Штамп печатиЛизинг появился на нашем рынке и стал новой, эффективной формой финансирования. При лизинге возможно регулирование инвестиционного потока в разные отрасли экономики, поэтом данное направление выгодно государству. Продавцы от этого расширяют рынок сбыта своей продукции, а банки – свою клиентскую базу.

Лизинг сложно организовать, поскольку в процессе задействованы три стороны, налоговые службы скептически относятся к данным сделкам, но плюсы очевидны, и их немало. Это выгодно лизингодателю, который имеет доход от разницы между стоимостью предмета и его платежной суммой.

Также это выгодно лизингополучателю, который может пользоваться имуществом, не вовлекая в него денежные средства, а рассчитываться только прибылью от данного имущества.

При лизинге важна предоплата, и это отмечается при составлении договора. В страховку включаются все возможные убытки, связанные с неплатежеспособностью получателя, его недобросовестным поведением, отношением к имуществу. Иногда проблемы и споры возникают между участниками сделки, и если договориться не получается, то судебные тяжбы длительны, и порой малоэффективны.

Конечно, новая ветвь в кредитовании населения имеет множество недоработок, которые предстоит еще решить как на государственном уровне, так и в лизинговых компаниях. Наверное, нельзя однозначно ответить на вопрос, какой из инструментов кредитования лучше. Клиенту дан выбор, а каким воспользоваться, решать ему, исходя из целей покупки, а также конкретной ситуации.

Статья была полезна?

0,00 (оценок: 0)

Чем отличается лизинг от кредита

Преимущество кредита и лизинга заключается в том, что у потребителя появляется возможность пользоваться услугами или товарами до момента окончательной расплаты по ним. В 2019 году все больше набирает популярность такая услуга, как аренда. В статье рассмотрим, чем отличается лизинг от кредита, поговорим о преимуществах и недостатках выбора того или иного предложения.

Лизинг или кредит: отличия

В первую очередь услуга аренды относится к покупке транспортного средства, поэтому актуально проводить сравнение с автокредитованием. Перед тем как разбирать отличия кредита от лизинга автомобиля, следует углубиться в каждое понятие отдельно.

Кредит — это целевая или нецелевая ссуда, которую заемщик может потратить по своему усмотрению. Денежные средства банк перечисляет на счет должника, а тот уже производит оплату в дилерском центре или у частного лица.

Чем отличается лизинг от кредита автомобиля для покупателя?В найме же предметом разговора являются не денежные средства, а аренда. Также как при кредитовании, в совершении сделки участвуют 3 лица ― продавец, лизингодатель и лизингоприобретатель. Лизингодатель при этом выкупает имущество и передает в длительную оплачиваемую аренду лизингоприобретателю, оказывая тем самым помощь в пользовании. Бывает 3-х видов:

  • финансовый — классическая форма с выкупом по окончании действия соглашения;
  • возвратный ― предмет залога не переходит в собственность заемщика;
  • международный — это когда одной из сторон соглашения является нерезидент РФ.

В первую очередь, разница между лизингом и кредитом заключается в том, что по сделке кредитования авто сразу переходит в собственность покупателя, оставаясь залогом у банка. А по лизинговому соглашению владельцем авто считается лизинговая компания. Человек при этом является собственником, но по окончании действия договоренностей, имеет возможность выкупить машину у предприятия.

Таким образом, если говорить простыми словами, чем лизинг отличается от кредита на автомобиль, в первом случае — это наем, а во втором ― приобретение.

По признакам лизинг ближе к ипотеке на недвижимость, нежели к автокредитованию.

Когда перед покупателем стоит возможность выбора контракта найма или займа, следует тщательно изучить преимущества и недостатки обоих предложений. Только в этом случае читатель сможет принять взвешенное решение.

Сроки предоставления

Под временем действия понимается весь срок, с момента подписания и до момента действия (либо окончание аренды, либо выкупа техники). При этом срок найма несколько меньше, он начинается с момента поставки, установки (если речь идет об оборудовании) и начала пользования.

Контракт может заключаться на любой срок. Устраивающий лизингодателя и лицо, которыми подписываются бумаги.

Срок действия ссуды ограничен требованиями банка, заемщик не может существенно на него повлиять. Минимальный срок — 3,6 мес., а максимальный не более 5-7 лет. Кроме того, при получении авто в кредит, банк устанавливает условие, что транспортное средство не должно быть старше 3-5 лет. При найме ограничения по возрасту нет, но оно, как правило, новое.

Преимущества перед автокредитом

Главное, почему люди ищут, чем отличается лизинг от кредита при покупке автомобиля ― это поиск того, что выгоднее. Поэтому рассмотрим положительные стороны лизингового соглашения.

Чем лизинг отличается от кредита простыми словами?Основные моменты:

  • у клиента существует возможность производить оплату в иностранной валюте или заключать бумаги с зарубежной фирмой;
  • не требуется залоговое имущество;
  • возможна замена техники или иного предмета на иную модель;
  • невысокие начальные затраты или их отсутствие. При кредитовании заемщик должен сразу внести сумму в 10-20% от полной стоимости.

С точки зрения заключаемого соглашения, лизинг от автокредита отличается выгодой и отсутствием переплат по страховке. По кредитной сделке у собственника есть два пути:

  • пойти на требования банка и приобрести для автомобиля страховку КАСКО;
  • отказаться от страховки, но тем самым повысить размер процентной ставки.

В лизинговой сделке оформление страховки зависит от желания заемщика и остается на его усмотрение. А также на лизинговой организации остаются такие затраты, как транспортный налог, техническое обслуживание и оформление документов в ГИБДД.

Недостатки лизинга перед автокредитом

Если бы у предложения по найму были исключительно преимущества, никто бы не пользовался автокредитованием. У услуги есть существенные недостатки, которые для некоторых перевешивают достоинства.

  1. По договору найма право собственности переходит к человеку только по окончании выплат или же не переходит вовсе. Это зависит от условий изначального соглашения. При кредитовании человек сразу становится собственником, а авто просто становится залогом.
  2. Обходится дороже, нежели автокредит.
  3. Отсутствует свобода выбора. Если при кредитовании будущий собственник самостоятельно ищет нужную машину, при аренде он должен выбирать из того, что есть в наличии в лизинговой фирме.
  4. По договору найма лизингодателю проще изъять транспортное средство. В случае если заемщик просрочит даже 1 платеж, фирма может без труда отобрать машину, тогда как банк на это необходимо обращаться в суд.
  5. Ежемесячные платежи облагаются налогом НДС для юридических лиц, а для лиц, освобожденных от налогов, стоимость вырастает.

Что выгоднее для физических и юридических лиц

Что такое лизинг и чем он отличается от кредитаПоскольку существует большая разница между коммерческими фирмами и частными лицами, далее, разберем разницу между лизингом и кредитом для каждой стороны отдельно.

Коммерческие предприятия

Главное отличие лизинга от кредита для юридических лиц, которое представляет наибольший интерес, заключается в возможности применения метода ускоренной амортизации. Материальная выгода выступает в моментах:

  • снижение налога;
  • уменьшение налога на прибыль;
  • право выкупа по минимальной стоимости по окончании действия соглашения.

Важно! Применение метода ускоренной амортизации помогает оперативно списать имущество с базы налогообложения, тем самым уменьшая налог. А также выплаты уменьшают налогооблагаемую базу для расчета на прибыль на протяжении действия всего соглашения.

Кроме того, для коммерческой организации нет разницы в том, будет ли техника находиться в собственности у предприятия. А также преимущество заключается в том, что техническим обслуживанием и ремонтом занимается лизинговое общество. При этом лизингоприобретатель не несет никаких финансовых затрат.

Согласно законодательству, лизинговые соглашения подразумевают уплату подоходного налога с покупки техники. То есть фирма имеет право получить с государства налоговый вычет в размере 13% по окончании года.

Недостаток для компаний заключается в том, что неминуемо придется повышать себестоимость производимой продукции. Это связано с тем, что стоимость ежемесячного найма необходимо включить в цену продукции.

Выкуп остается на усмотрение фирмы. Если оно требуется единожды и на короткий срок, выгоднее просто взять его в аренду. Если же срок превышает 3-5 лет, тогда транспорт выгоднее выкупить, а затем продать при желании.

Частные лица

Частных покупателей интересует, чем лизинг отличается от кредита для физических лиц. Если речь идет о выкупном найме, финансовая нагрузка практически идентична кредитной. При этом право собственности покупатель получит только по окончании всех выплат и окончательного выкупа машины.

Отличие лизинга от кредита для юридических и физических лицЕсли рассматривается выкупная форма, то ежемесячный платеж ниже, чем по автокредиту. Но и авто никогда не перейдет во владение частного лица. Даже несмотря на экономию при покупке страховки и при отсутствии затрат на техническое обслуживание, недостаток найма очевиден.

В статье подробно разобрано, что такое лизинг и чем он отличается от кредита. Выбор того или иного предложения зависит от заемщика и его потребностей, возможностей. Расчет стоимости предложения и его выгоды стоит производить индивидуально. Также существенным является момент права собственности. Для физического лица — это существенный недостаток аренды.

Чем отличается лизинг от кредита?

При кредитовании во временное пользование передаются денежные средства (денежная форма кредита).

При лизинге лизинговая компания покупает необходимое клиенту имущество и передаёт его во временное владение и пользование на условиях договора лизинга.

Таким образом, лизинг отличается от кредита тем, что при кредите в пользование передаются денежные средства, а при лизинге – конкретное имущество.

Приобретение имущества в лизинг имеет ряд преимуществ по сравнению с получением кредита:

  • требование к лизингополучателю при лизинге менее жёсткие, чем требования к заёмщику при получении кредита
  • меньший срок рассмотрения заявки на получение лизинга.
  • сроки финансирования по лизингу больше, чем сроки кредита. При лизинге стандартный срок финансирования – 36 месяцев, при этом многие лизинговые компании предлагают финансирование на срок до 5 лет и даже до 10 лет
  • требования по дополнительному обеспечению при лизинге отсутствуют либо существенно ниже, чем при кредите. В случае заключения лизинговой сделки предмет лизинга, являясь собственностью лизинговой компании до конца действия договора лизинга, обеспечивает риски лизингодателя. В большинстве случаев предоставления дополнительного обеспечения по лизингу не требуется
  • лизинговое имущество свободно от претензий кредиторов лизингополучателя. Предмет лизинга в течение всего срока договора лизинга является собственностью лизинговой компании. Вследствие этого лизинговое имущество не может быть арестовано либо изъято кредиторами лизингополучателя при возникновении различных экономических споров

Помимо преимуществ у лизинга есть определённые недостатки, которые также необходимо учитывать при выборе метода финансирования:

  • лизингополучатель не является собственником предмета лизинга. Любые действия в отношении лизингового имущества (изменение места эксплуатации, сдача в субаренду и т.п.) должны быть согласованы с лизинговой компанией
  • на предмет лизинга может быть обращено взыскание по обязательствам лизинговой компании. Лизингодатель, являясь собственником переданного в лизинг имущества, может предоставить его в залог по своим кредитным договорам

Чем лизинг отличается от кредита — простыми словами

Чтобы стать владельцем автомобиля, необязательно долго копить на транспортное средство, достаточно оформить кредит или лизинг. В обоих случаях пользоваться автомобилем можно до оплаты его полной стоимости, заключив договор с банком и уплачивая проценты. Расскажем, чем лизинг отличается от кредита и что выгоднее для простого потребителя.

Кредит и лизинг — есть ли разница?

Предмет договора — вот чем отличается лизинг от кредита. В первом случае — это имущество, во втором — денежные средства. И кредит, и лизинг предполагает быстрое получение желаемого с последующим возвратом денежных средств с процентами. Однако если взять кредит можно практически на что угодно (авто, квартиру, бизнес, поездку за границу), то во втором случае реально оформить только какое-то имущество, и это будет прописано в договоре.Преимущества и недостатки лизинга

Лизинг в России появился сравнительно недавно, лишь в 80 годах прошлого столетия, а на законодательном уровне стал регулироваться только к началу 2000-х. По-другому лизинг называют финансовой арендой.

Конечно, чаще всего в лизинг покупают либо автомобили (актуально для физических лиц), либо средства производства (это делают юридические лица). Физические лица смогли получать выгоду от лизинга только с 2011 г. Процедура до сих пор находится на начальной стадии своего развития, т. к. лизинговых компаний все ещё не так много для удовлетворения спроса на услугу.

Кредитование уже полностью изучено потребителем: нужно взять деньги в банке под процент и купить то, что требуется. Затем каждый месяц необходимо платить некую сумму в банк. И так происходит до тех пор, пока не будет выплачено все полностью.

Суть финансовой аренды практически такая же, как у кредита, однако между заемщиком и кредитной организацией встаёт ещё и лизингодатель. Все основные права на средство, приобретённого посредством финансовой аренды, принадлежат ему. Вот именно в этом разница между кредитом и финансовой арендой. Клиент вносит лизинговые платежи до полного выкупа средства, а за арендодателем (лизинговой компанией) сохраняется право проверять, как пользуется средством лизингополучатель.Кредитование

Может показаться, что лизинг похож на аренду, но различие всё-таки есть. Последняя может быть оформлена на любой период, а договор финансовой аренды — на время, составляющее примерно 50% от срока полной амортизации средства, иначе кредитная организация будет работать себе в убыток.

Лизинг и кредит на примере

Рассмотрим лизинг и автокредит на конкретном примере. Вы решили приобрести машину. Приходите в автосалон и подбираете автомобиль. Затем идёте в банк и обсуждаете с кредитным менеджером все условия. Получить кредит в банке — задача не из лёгких. Ваши доходы и документы подвергаются жёсткой проверке.

Если банк одобряет кредит, вы вносите первоначальный и страховой взносы, а банк перечисляет автосалону полную стоимость машины. Вы ежемесячно платите сумму долга с процентами и пользуетесь машиной. Автомобиль считается вашим окончательно, когда вы погасите всю задолженность по кредиту.автокредит

В случае с финансовой арендой все немного проще. Вы выбираете автомобиль, а платит за него лизинговая компания. Вы вносите предоплату и так же можете пользоваться машиной, как если бы вы оформили кредит. Вы перечисляете платежи за пользование машиной (но уже лизингодателю), а по окончании срока «аренды» можете либо вернуть автомобиль лизинговой компании, либо выкупить его по остаточной стоимости. Более простая процедура оформления и прозрачность сделки — вот чем отличается лизинг от кредита.

Особняком стоит такое явление, как оперативный лизинг. Его главным преимуществом является недолгий срок действия договора, за счёт чего исключается полный износ предмета договора. Более того, за получателем остаётся право расторгнуть договор в удобное для него время. Минусом такой финансовый аренды является невозможность выкупа объекта.

Если человеку требуется купить машину, прибегнув к займу денежных средств, то целевой автомобильный кредит будет самым верным решением. Во-первых, машина сразу же перейдёт в собственность клиента. Во-вторых, процентная ставка будет несколько ниже, чем при лизинге. Однако в данном случае все риски, связанные с поломкой или угоном, несёт уже владелец транспортного средства, а не кредитор.авто в лизинг

Выбор лучшего

В чем разница между кредитом и лизингом, ясно. Похожими чертами являются платность и срочность. В любом случае банк или лизинговая компания получит полную стоимость машины и некоторый дополнительный заработок. Теперь рассмотрим основные отличия лизинга от кредита:

  • Если вы взяли машину в кредит, то перед банком у вас возникает обязательство по страхованию автомобиля на случай ущерба или хищения. Если вы страхуете автомобиль без КАСКО, то первоначальный взнос возрастает в 2-3 раза от планируемого. Лизинг автомобиля же предполагает, что страхование на себя берёт лизингодатель.
  • Если вы решили взять в финансовую аренду не автомобиль, а что-либо для своего бизнеса, то вправе рассчитывать на финансовые льготы от государства, т. е. уменьшение налогооблагаемой базы. Это главное преимущество и отличие лизинга от кредита.финансовые льготы от государства при лизинге
  • Лизинг для бизнеса также предполагает ускоренную амортизацию имущества, что ведёт к существенной экономии.
  • Если вы купили какое-либо средство производства, то лизинговые платежи могут осуществляться продукцией, произведённой на нём, т. е. иметь натуральную форму. Однако это скорее исключение.
  • Договор при оформлении финансовой аренды зачастую куда более прозрачен. Он отличается от договора по кредиту. Конечно, любой такой документ имеет подводные камни, но в данном случае выявить их куда проще.
  • Лизинг похож на аренду. Вы получаете право пользоваться каким-либо средством на срок, равный примерно 50% периода полной его амортизации. После этого вы можете либо вернуть вещь лизингодателю, либо выкупить её по остаточной стоимости. Для юридических лиц это хороший способ сократить свои расходы на предметы производства.

Преимущества финансовой аренды вполне очевидны. Недостатками такого удобного способа приобретения автомобиля или средства производства являются:

  • высокая итоговая стоимость по сравнению с кредитной;высокая итоговая стоимость автомобиля при лизинге
  • срок, который иногда не совсем удобен клиенту;
  • право владения средством переходит к клиенту только после полного выкупа первого;
  • если в договоре оговорена привязка к курсу валют, то в случае коллизий (например, девальвации) все риски несёт клиент;
  • если по какой-то причине лизингополучатель не сможет платить за средство, последнее придётся вернуть лизингодателю при условии полного невозврата уже уплаченной суммы.

Нельзя однозначно сказать, что лучше — лизинг или кредит. Однако можно сделать вывод, что для юридических лиц лизинг является оптимальным вариантом из-за возможности уменьшить налогооблагаемую базу. Для физического лица нет большой разницы, приобретать вещь в лизинг или в кредит. В первом случае договор немного проще, простому обывателю легче понять все его условия. Однако процентная ставка при лизинге иногда превышает таковую при кредите.

Чтобы определиться с тем, что подходит больше — лизинг или автокредит, нужно исходить из целей. Если требуется выкуп приобретенного на заёмные деньги имущества, то целесообразнее выбрать кредит. Если же целью является использование заёмного имущества, то предпочтительнее лизинг.

Чем отличается лизинг от кредита

Лизинг и кредит дают возможность пользоваться имуществом до оплаты его полной стоимости. Постепенный возврат денег за необходимый товар – общая характеристика и плюс обоих финансовых продуктов. Избежать подводных камней и выбрать подходящую услугу поможет изучение вопроса, чем отличается лизинг от кредита.

кредит от лизинга

Отличие 1. Что получает клиент

По кредитному договору клиент получает денежные средства на покупку имущества – автомобиля, земельного участка, оборудования, квартиры. После положительного решения о предоставлении займа он сам выбирает товар. Клиент покупает, банк производит за него оплату. Заемщик постепенно погашает долг финансовой организации.

Лизинговый договор предполагает получение имущества. Покупку осуществляет лизинговая компания, а не клиент. Лизингополучатель за определенную плату временно пользуется и владеет товаром. При выборе дополнительного источника финансирования стоит учитывать основной общий минус кредита и лизинга – необходимость переплаты.

Отличие 2. Вопросы собственности и страхования

Простой пример – приобретение транспортного средства. При покупке автомобиля в кредит клиент банка становится его собственником. Транспортное средство выступает залогом. По договору лизинга собственником остается лизингодатель.

Право собственности после окончания экономико-правовых отношений может переходить к лизингополучателю. В этом случае выкупная цена предмета договора включается в общую сумму.

С вопросом собственности связано другое отличие лизинга от автокредита: кто занимается страхованием транспортного средства. Заключая договор с банком, клиент обязуется застраховать машину по рискам:

  • хищение
  • ущерб

Некоторые организации выдают денежные средства без КАСКО. Однако эта льгота предполагает значительное увеличение процентной ставки, размера первоначального взноса (с 15 % до 40 %). Правовые отношения лизинга избавляют клиента от необходимости заниматься вопросами страховки. Их лизингодатель как собственник решает самостоятельно.

Отличие 3. Финансовые льготы бизнесу

финансовые выгоды

Законодательство России предусматривает финансовые льготы для субъектов отношений лизинга. Поэтому юридические лица, индивидуальные предприниматели при поисках дополнительных денежных средств выбирают финансовую аренду. Выгодные отличия лизинга от кредита рассмотрены в таблице.







Параметры Кредит Лизинг
Вид амортизации Стандартный способ начисления Возможна ускоренная амортизация, уменьшение налога на прибыль
Срок амортизации 5–7 лет, после погашения займа необходимы выплаты налога на имущество Соответствует сроку договора лизинга
Налог на имущество Отсутствие экономии Экономия из-за ускоренной амортизации
Учет на балансе Только клиента Клиента или лизингодателя по соглашению
Что относят на затраты компании Проценты по кредиту Все платежи по договору

Лизинговые платежи могут осуществляться продукцией, которая производится предметом лизинга (конкретным оборудованием) и имеет натуральную форму. Договор часто предусматривает проведение дополнительных работ и оказание услуг. В рамках одного правоотношения одно лицо может являться продавцом и лизингополучателем.

Финансовая аренда может быть международной и внутренней. Значимым минусом лизинга юрлица, ИП считают высокие таможенные пошлины, предусмотренные при ввозе оборудования. Другие недостатки финансового продукта:

  • небольшое количество лизинговых компаний
  • ограниченный ассортимент продукции (обычно заключают договор на оборудование, автотранспорт)
  • земельные участки, природные объекты не могут быть предметом договора.

Отличие 4. Что выгоднее юрлицам и физлицам

Простыми словами лизинг – это возможность владеть, пользоваться необходимым имуществом на выгодных для собственного бизнеса финансовых условиях. Услуга включает в себя элементы:

  • аренды
  • кредита
  • инвестиций

С 2011 г. продукт стал доступен также физическим лицам. Сейчас предмет финансовой аренды может использоваться не только для предпринимательских целей. Однако из-за возможности уменьшить налогооблагаемую базу лизинг выгоднее использовать юрлицам, индивидуальным предпринимателям.

Для физлица кредит – это лучший вариант. Клиент заранее знакомится с размером платежей, рассчитывает свои возможности, исходя из доходов. Привлекает созаемщиков, поручителей. Осознает собственную ответственность за пользование имуществом, старается заработать больше.

Таблица кратко представляет отличия лизинга от кредита:






Параметры Лизинг Кредит
Предмет договора Имущество Денежные средства
Кто собственник Лизинговая компания Клиент
Финансовые льготы Предусмотрены Отсутствуют
Кому подходит продукт Юрлицам, ИП Физлицам

Если заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter

Чем отличается лизинг от кредита 🚩 лизинг и кредит 🚩 Кредитные продукты

Отличия лизинга от кредита

По своей сути лизинг – это долгосрочная финансовая аренда, которая предполагает право выкупа имущества. Тогда как кредит — это ссуда, которая предоставляется банком с условиями выплаты заемщиком полной стоимости кредита и процентов.

Приобрести имущество в лизинг проще, чем в кредит. Пакет документов требуется минимальный, залог — необязателен, заявка рассматривается в срок до 5 дней.

Лизинг отличается от кредита тем, что во время действия договора лизинга собственником оборудования является лизингодатель. В дальнейшем оборудование может быть передано в собственность лизингополучателя, либо вернуться к лизинговой компании (более распространен — первый вариант). Это должно быть прописано в договоре и зависит от вида лизинга — операционного или финансового. Предметом лизинга могут являться здания, оборудование, транспортные средства и другое имущество.

Стоит отметить, что если лизингополучатель впоследствии выкупит имущество, то к этому моменту оно уже может быть полностью самортизировано. Дело в том, что применительно к лизингу используется ускоренный коэффициент амортизации. Таким образом, имущественная налоговая база у компании не появится.

Так как собственником имущества является лизинговая компания, лизингополучатель может только пользоваться имуществом. Но он несет ответственность за его гибель или порчу.

При приобретении имущества в кредит, его собственником сразу становится компания, но оно находится в залоге у банка. Однако, возможности свободного использования имущества (например, его продажи или передачи в аренду) во многом ограничиваются кредитным договором. Сохраняется также обязанность страхования имущества. Право собственности на имущество влечет за собой необходимость уплаты транспортного или имущественного налога.

Как и в случае с кредитом, при договоре лизинга, лизингополучатель ежемесячно выплачивает платежи по договору. Они состоят не только из самой стоимости имущества, но и прибыли лизинговой компании, суммы страховки и налогов на имущество.

Преимущества лизинга

Лизинговые схемы все чаще используются российскими компаниями. В чем же состоят основные преимущества лизинга перед кредитами?

Во-первых, лизинг позволяет оптимизировать налоговые платежи. Лизингополучатель не платит налоги на имущество и транспортный налог, он может отнести все лизинговые платежи к затратам и снизить налоговую базу и налог на прибыль. Так как платежи включают в себя НДС, компания может зачесть его из бюджета в полном объеме.

Авансовый залог по договору лизинга составляет 20-30%, что соответствует первоначальному взносу по кредиту. Но при выдаче кредита банк изучает историю организации, отчетность, наличие обеспечения и залога.

Во-вторых, к имуществу, которое приобретено в лизинг, применяются коэффициенты ускоренной амортизации 3, тогда как
в случае покупки в кредит — компания начисляет обычную амортизацию.

Наконец, лизинг позволяет не отвлекать из оборота крупные суммы, необходимые для покупки оборудования или транспорта. По согласованию с лизингодателем можно разработать гибкий график выплат, а также получить расширенный договор лизинга на срок до 6 лет для оборудования с длительной окупаемостью.

В чем разница между ссудой и лизингом? Преимущество лизинга

Зачем долгие годы копить на транспортные средства, если можно быстро стать автовладельцем, оформив лизинг или кредит? В обоих случаях необходимо заключить договор с банком, оставить имущество в залог и заплатить проценты за пользование деньгами. В чем разница между ссудой и лизингом?

Essence

Ссуда ​​- это целевая ссуда на определенный период с определенными условиями.Клиент возвращает в банк денежную сумму с учетом процентов. Услугу могут оформить предприятия, граждане РФ и иностранцы, имеющие постоянный доход в России. Разница между лизингом и ссудой в том, что во втором случае есть аренда с правом выкупа. Банк приобретает и передает клиенту предмет сделки, который остается собственностью финансового учреждения до тех пор, пока не будут выполнены все условия договора.В расчетах с продавцом покупатель не участвует. Вот вкратце, чем кредит отличается от лизинга.

История развития

В 80-е годы в России финансовая рента использовалась во внешнеторговых операциях при закупке оборудования. В частности, на таких условиях Аэрофлот приобрел европейские аэробусы. В 90-е годы начали формироваться первые компании: «Аэролизинг», «Росстанкоминструмент», «Лизингголь», «Росагроснаб», существовавшие за счет бюджетных средств. Для координации деятельности и защиты имущественных интересов участников в 1994 году возникло объединение «Рослизинг».На законодательном уровне деятельность стала регулироваться только после вступления в силу Закона «О развитии лизинга в инвестиционной деятельности» и внесения изменений в Гражданский кодекс.

Разница между лизингом и кредитом

Для лучшего восприятия мы решили представить эти различия в виде таблицы.

Платежи

Характеристики

Кредит

Лизинг

Срок принятия решения

2-3 недели

1 день

5-10

1

Средний период финансирования

1 год

3 года

Переговоры с продавцом

Независимо

Банк

Минимальный период активности клиента

1 год

Нет ограничений

Залог

есть

Не требуется

Не требуется

Привязка к th е регион

есть

Нет

Связь с банком

Заемщик — постоянный клиент

Отсутствует

Структура платежей

платеж

Возможно создание индивидуального графика и его изменение при необходимости.

Количество договоров для подписания

4 (кредит, договор залога, страхование, купля-продажа)

2 (договор аренды и купли-продажи)

Нотариальное заверение документов

есть

Налог на прибыль

Погашение тела и процентов по кредиту осуществляется за счет чистой прибыли предприятия

Платежи учитываются по себестоимости и не облагаются налогом на прибыль

Ключевым преимуществом лизинга из ссуды является то, что при небольших объемах операций сделка может быть завершена без залога.В любом случае банки потребуют гарантию возврата денег. Чаще всего стоимость залога в несколько раз превышает размер кредита. Для малого бизнеса это становится большой проблемой. Банк не будет заключать сделку до тех пор, пока не убедится, что клиент платит. Положительное решение о лизинге можно получить даже при отрицательных финансовых показателях.

Экономный

Чем отличается кредит от лизинга для юридических лиц? Финансовая аренда помогает сэкономить время и деньги.Банк рассматривает заявку на обработку транзакции в среднем пять рабочих дней, после чего принимает решение. Если положительный, то клиент подписывает договор аренды и купли-продажи. К тому же все платежи связаны со стоимостью недвижимости.

С кредитом ситуация иная. Чтобы подать заявку в организацию, вам необходимо собрать большой пакет документов для подтверждения своей платежеспособности и составить бизнес-план. После этого банк внимательно изучает кредитную историю, объем активов и пассивов, наличие залога и залога.После этого оформляются документы. Этот процесс занимает в среднем один месяц.

Финансирование

При оформлении аренды заказчик вносит аванс и страховой платеж. В случае кредита дополнительно необходимо профинансировать комиссию банка за оформление сделки, конвертацию валюты, если оборудование приобретается у иностранного контрагента, услуги нотариуса. Отличие лизинга от ссуды для физических лиц заключается в том, что финансовый лизинг освобождает клиента от уплаты транспортного сбора и такой услуги, как регистрация в ГИБДД.Все эти расходы оплачивает компания, которая готовит сделку. В дальнейшем клиент компенсирует банку все расходы. Средний срок лизингового договора — три года.

свобода выбора

При кредитной операции клиент самостоятельно ищет продавца, выбирает объект (машину, технику, квартиру), а затем обращается в банк за ссудой. Финансовое учреждение платит комиссию, а затем заемщик выплачивает долг с процентами. Проблема в том, что банки не всегда сотрудничают с интересными покупателю компаниями.Например, клиент «ВТБ» желает оформить автокредит на покупку Honda, но финансовое учреждение может не сотрудничать с этим дилером. Ему придется либо искать другую машину, либо оформлять услугу в другом банке. В случае лизинга компания-посредник ищет необходимый объект в соответствии с требованиями заказчика. Также она осуществляет сделки купли-продажи. Затем объект передается во временное пользование клиенту. Этим кредит отличается от лизинга.

Права собственности

Рассмотрим этот момент на примере покупки автомобиля. При оформлении кредита автомобиль становится собственностью банка. Он тоже залог. В случае лизинга объект сделки переходит к заемщику только после уплаты всех платежей, а до этого остается в собственности компании. Чем отличается лизинг f

.

Разница между покупкой и лизингом (со сравнительной таблицей)

buying vs leasing Транспортные средства являются долгосрочным активом предприятия, который используется в повседневной деятельности. Для использования таких транспортных средств, как автомобиль, фургон или пикап, вам доступны два варианта. Можно владеть автомобилем, купив его, или использовать в течение определенного периода, сдав автомобиль в лизинг. Покупка — это просто покупка автомобиля путем уплаты цены либо единовременно, либо в рассрочку.

С другой стороны, leasing немного отличается, что позволяет вам использовать актив в течение фиксированного срока, периодически выплачивая арендную плату.Итак, прежде чем принять какое-либо решение, вы должны рассмотреть определенные параметры, касающиеся ваших требований, использования, срока и так далее. А для этого вам необходимо выяснить разницу между покупкой и лизингом.

Содержание: покупка против лизинга

  1. Сравнительная таблица
  2. Определение
  3. Ключевые отличия
  4. Заключение

Таблица сравнения

Основа для сравнения Покупка Лизинг
Значение Термин «покупка» означает покупку актива путем уплаты за него цены. Лизинг — это договор, при котором владелец актива разрешает другому лицу использовать актив для регулярных платежей.
Вовлеченные стороны Продавец и покупатель. Арендодатель и арендатор.
Стоимость Стоимость владения активом. Стоимость использования актива.
Передача Покупатель имеет право передать или продать актив. Арендатор не имеет права передавать или продавать актив любой другой стороне.
Вознаграждение Может быть выплачено единовременно или равными ежемесячными платежами в течение определенного периода. Возможна оплата через аренду.
Срок Срок годности актива. Уточненный срок
Право собственности После вычета всех взносов актив принадлежит только покупателю. В конце срока у арендатора есть два варианта: либо купить актив, либо вернуть его.
Ремонт и обслуживание Ответственность покупателя Зависит от вида аренды
Бухгалтерский баланс Отображается в составе актива, как внеоборотный актив. Зависит от типа аренды.
Остаточная стоимость Позволяет покупателю пользоваться остаточной стоимостью актива. Арендатор лишен остаточной стоимости актива.

Определение покупки

Покупка — это договоренность, при которой продавец передает право собственности на транспортное средство покупателю в обмен на соответствующее денежное вознаграждение.Риск и вознаграждение, связанные с правом собственности, также передаются с переходом права собственности.

Покупатель приобретает владение и право использовать актив либо путем уплаты всей суммы за один раз, т. Е. Единовременно, либо путем внесения наличных денежных средств, чтобы принять поставку актива, и пообещав выплатить остальную часть суммы в регулярные ежемесячные платежи. Авансовая стоимость состоит из цены наличными или первоначального взноса, налогов, регистрационного сбора и других сборов.

Поскольку покупатель владеет активом, нет никаких ограничений на использование, передачу или продажу актива.Кроме того, расходы на ремонт и обслуживание ложатся на него.

Определение лизинга

Лизинг определяется как соглашение, по которому арендодатель предоставляет арендатору право использовать актив в обмен на адекватное вознаграждение, то есть периодические платежи в форме арендной платы на согласованный срок. В этом соглашении одна сторона (арендодатель или лизинговая компания) покупает актив и предоставляет его в пользование другой стороне (арендатору) на определенный срок.

Проще говоря, аренда включает в себя сдачу в аренду долгосрочного актива владельцем другой стороне за регулярное вознаграждение, подлежащее выплате в течение периода аренды.Возмещение относится к арендной плате, уплачиваемой арендатором через регулярные промежутки времени за использование актива, которая составляет доход арендодателю. AS — 19 имеет дело с договорами аренды и предписывает соответствующую учетную политику для обеих сторон. Есть два типа аренды:

  • Финансовая аренда : Также известная как капитальная аренда, это нерасторжимое соглашение, срок которого эквивалентен сроку экономической службы актива. В соответствии с этим типом аренды все риски и выгоды, связанные с правом собственности, переходят к арендатору, однако право собственности может передаваться или не передаваться.По истечении указанного срока право собственности на актив может быть передано арендатору за небольшую сумму, то есть по цене, которая меньше справедливой рыночной стоимости актива.
  • Операционная аренда : Вид аренды, срок которой короче экономического срока службы актива, и арендатор имеет право прекратить аренду, направив короткое уведомление. В соответствии с этим договором аренды риски и выгоды, связанные с владением активом, не передаются, и по истечении указанного срока актив возвращается его владельцу.

Ключевые различия между покупкой и лизингом

С точки зрения разницы между покупкой и лизингом существенны следующие моменты:

  1. Термин покупка используется для обозначения процесса, в котором продавец передает право собственности на актив покупателю за адекватное денежное вознаграждение. Лизинг — это договоренность, при которой одна сторона покупает актив и передает право использовать актив другой стороне для периодических платежей.
  2. В покупке участвуют покупатель и продавец. И наоборот, сторонами, участвующими в лизинге, являются арендодатель, то есть владелец актива, и арендатор, то есть пользователь арендованного актива.
  3. При покупке стоимость актива — это стоимость владения активом, а стоимость аренды — это стоимость использования арендованного актива.
  4. При покупке покупатель имеет право продать или обменять актив в любое время. Напротив, договор аренды не дает такой свободы арендатору, поскольку право собственности на актив принадлежит арендодателю.
  5. Вознаграждение за покупку актива должно выплачиваться единовременно или равным ежемесячным платежом на определенный срок. В отличие от этого, арендатор должен платить арендную плату каждый месяц, чтобы использовать актив.
  6. Покупка не ограничивается определенным сроком, как в случае лизинга. Таким образом, покупка позволяет человеку использовать актив на протяжении всей его экономической жизни.
  7. После того, как покупатель погасит все платежи по активу, он / она становится владельцем актива. И наоборот, в конце срока аренды у арендатора есть два варианта: либо владеть активом, указав номинальную сумму, либо вернуть его арендодателю.Хотя в операционной аренде такой возможности нет.
  8. Ответственность за ремонт и техническое обслуживание актива возлагается на покупателя при заключении сделки о покупке. Напротив, в зависимости от условий договора и типа аренды определяется ответственность за ремонт и обслуживание.
  9. Арендованный актив — это внебалансовая статья. Следовательно, он не отображается в балансе. В отличие от покупки, при которой купленный актив отображается на стороне активов баланса под внеоборотным активом.
  10. Покупатель актива пользуется ликвидационной стоимостью актива, поскольку он / она владеет активом. Напротив, арендатор лишается ликвидационной стоимости, поскольку актив является собственностью арендодателя.

Заключение

Можно сказать, что лизинг — это альтернатива покупке долгосрочного актива за счет собственных или заемных средств. Можно выбрать любую из двух альтернатив, но перед этим расставьте приоритеты в своих требованиях, т.е. если вам нужен актив на длительный период, имеет смысл купить актив, потому что эквивалентные годовые затраты (EAC) на владение и эксплуатационные расходы будут меньше чем сдавать его в аренду.

Таким образом, проверьте EAC актива после уплаты налогов: если он меньше арендной платы, тогда следует выбрать покупку, а если она больше арендной платы, лизинг будет иметь смысл.

.

В чем разница между арендой и финансами?

Два основных варианта получения нового автомобиля, если не считать покупки за наличные, — это лизинг и финансирование. В обоих случаях вы выходите на стоянку для автомобилей, соглашаетесь вносить ежемесячные платежи и уезжаете на машине. Однако детали двух систем могут быть совершенно разными. В зависимости от вашего финансового положения и вашей цели при приобретении новой машины один может подойти вам больше, чем другой.

Подсказка

Основное различие между лизингом и финансированием автомобиля заключается в том, что в случае лизинга вы никогда не владеете автомобилем и должны вернуть его дилеру по истечении срока аренды.При финансировании автомобиля вы платите до тех пор, пока не погасите автомобиль. Как только это произойдет, вы оставите машину себе.

Право собственности на автомобиль

Основное различие между лизингом и финансированием заключается в праве собственности на автомобиль. Пока вы финансируете автомобиль, кредитор удерживает ваш автомобиль. По истечении срока оплаты вы получаете автомобиль бесплатно. Каждый финансовый платеж, который вы производите, увеличивает ваш капитал в автомобиле и на шаг приближает вас к полному владению оплаченным активом.При аренде вы должны вернуть автомобиль дилеру по окончании срока аренды, делая каждую арендную плату больше похожей на арендную плату. Часто у вас есть возможность купить машину в конце срока аренды, но общая стоимость обычно будет выше, чем если бы вы финансировали машину с самого начала.

Сопутствующие расходы

Для большинства автомобилей лизинговые платежи дешевле финансовых платежей. Ваш арендный платеж в основном покрывает амортизацию автомобиля. Теоретически, возвращая автомобиль дилеру, вы оплачиваете стоимость, которую дилер потерял.В результате в большинстве договоров аренды есть ограничение на пробег. Если вы проехали дополнительные мили, вы должны будете получить дополнительные деньги в конце срока аренды, так как вы ускорили амортизацию автомобиля.

Выплачивая финансовую выплату, вы одновременно оплачиваете амортизацию автомобиля и покупаете его собственный капитал, что обычно увеличивает ваш ежемесячный платеж. Однако по окончании финансового контракта никаких дополнительных затрат не возникнет. Кроме того, когда вы заканчиваете финансирование своего автомобиля, ваши платежи заканчиваются.Если вы постоянно арендуете, у вас всегда будет оплата за автомобиль.

Различия в доступности

Одним из главных преимуществ лизинга автомобиля является то, что вы, как правило, можете позволить себе более дорогой автомобиль, взяв в лизинг, чем при финансировании. Обычно более дешевый ежемесячный платеж позволяет вам арендовать автомобиль, финансирование которого может оказаться слишком дорогим. Дополнительным преимуществом лизинга является то, что вы можете получать новый автомобиль каждый раз, когда истекает срок вашего лизинга, который обычно составляет около трех лет. Если вам нравится автомобиль, которым вы управляете, вы можете подумать о финансировании, чтобы получить преимущество, поскольку вам не нужно будет возвращать автомобиль дилеру в конце фазы оплаты.

Гарантия защиты

Гарантийная защита обычно лучше при аренде, чем при финансировании. Большинство производителей автомобилей предлагают значительную гарантийную защиту в течение первых трех лет жизни автомобиля, что обычно совпадает с продолжительностью аренды. Когда вы финансируете автомобиль, ваши затраты на техническое обслуживание часто выше, потому что вы будете владеть автомобилем вне гарантийного срока. С возрастом автомобили также, как правило, требуют более высоких затрат на техническое обслуживание. В то время как при аренде у вас всегда будет более новая машина, а при финансировании вы можете получить более старую машину.

.

Разница между финансовой (капитальной) арендой и операционной арендой (со сравнительной таблицей)

Lease Аренда — это финансовое соглашение, в котором арендодатель (владелец актива) покупает актив и позволяет арендатору (пользователю актива) использовать актив на ограниченный период с периодическими платежами, например, при аренде. Условия аренды прописаны в договоре аренды. Финансовая или капитальная аренда и операционная аренда — это два типа аренды. Финансовая аренда — это аренда, по которой риски и выгоды переходят к арендатору с передачей актива.В отличие от Операционная аренда , в которой риски и выгоды не передаются арендатору при передаче актива.

Таким образом, аренда является альтернативой выкупу актива за счет собственных или заемных средств. Одно из основных различий между финансовой и операционной арендой заключается в том, что первая не может быть расторгнута в течение периода первичной аренды, тогда как вторая может быть расторгнута арендатором.

Содержание: финансовая (капитальная) аренда по сравнению с операционной арендой

  1. Сравнительная таблица
  2. Определение
  3. Ключевые отличия
  4. Заключение

Таблица сравнения

Основа для сравнения Финансовая аренда Операционная аренда
Значение Коммерческое соглашение, в котором арендодатель позволяет арендатору использовать актив в течение максимальной части его экономического срока службы за счет арендной платы, называется финансовой арендой. Коммерческое соглашение, по которому арендодатель разрешает арендатору использовать актив в течение срока, меньшего, чем экономический срок службы актива, за счет выплаты арендной платы, известно как операционная аренда.
Nature Договор займа Договор аренды
Срок аренды Срок финансовой аренды более длительный по сравнению с операционной арендой. Срок операционной аренды короткий.
Риск морального износа Налагается на арендатора Налагается на арендодателя
Возможность передачи риска и выгод От арендодателя к арендатору при передаче актива. Не переходит от арендодателя к арендатору с передачей актива.
Отмена аренды Только при наступлении определенного указанного события. Можно сделать
Налоговые льготы Амортизационные и финансовые расходы разрешены к вычету арендатору. Арендная плата допускается как вычет для арендатора.
Расходы на ремонт и техническое обслуживание Оплачивает арендатор. Несет арендодатель.
Вариант покупки по выгодной цене Аренда включает опцион, по которому арендатор может приобрести оборудование по цене ниже справедливой рыночной стоимости. Нет такой опции по этому поводу

Определение финансовой (капитальной) аренды

Соглашение, в котором арендодатель разрешает арендатору использовать конкретный актив на фиксированный срок, который охватывает большую часть экономической жизни актива, без передачи права собственности, но с передачей риска и выгод, известно как Финансы. Аренда.Он также известен как капитальная аренда.

При финансовой аренде право собственности на актив переходит к арендатору по истечении срока аренды. У арендатора есть возможность купить актив по номинальной стоимости, то есть по цене, которая меньше справедливой рыночной стоимости актива. Аренда возвращает полную выплату, то есть основную сумму (стоимость) плюс проценты по ней, в рамках единого договора аренды. Приведенная стоимость минимальных арендных платежей (MLP) на момент начала действия договора аренды больше или равна общей справедливой рыночной стоимости сданного в аренду актива.

Финансовая аренда не подлежит расторжению по своему характеру, то есть она может быть расторгнута только в том случае, если: арендодатель допускает или наступает какое-либо непредвиденное событие или арендатор заключает договор аренды с арендодателем в отношении того же актива. Однако, если арендатор расторгает договор аренды, любые убытки, понесенные арендодателем, будут нести арендатор.

Определение операционной аренды

Соглашение, по которому арендатору разрешается использовать актив с разрешения арендодателя, в течение ограниченного срока, который меньше экономического срока службы актива, без передачи права собственности, риска и вознаграждения, известно как операционная аренда.Операционная аренда больше похожа на договор аренды, и именно поэтому арендные платежи за использование актива относятся к расходам на аренду в Счете прибылей и убытков в бухгалтерских книгах Арендатора.

По окончании операционной аренды актив не передается арендатору, и он не имеет права купить актив по цене ниже справедливой рыночной стоимости актива. Арендованный актив передается арендодателю по истечении срока аренды. Нет никакой гарантии, что арендодатель получит полную выплату в отношении стоимости и возврата актива, поскольку один и тот же актив снова и снова сдается арендодателем в аренду многим клиентам.Операционная аренда имеет расторгаемый характер, поэтому она может быть расторгнута любой из сторон.

Основные различия между финансовой (капитальной) и операционной арендой

Ниже приведены основные различия между финансовой (капитальной) арендой и операционной арендой:

  1. Договор аренды, по которому риски и выгоды передаются вместе с передачей актива, известен как финансовая аренда. Договор аренды, по которому риски и выгоды не передаются при передаче актива, известен как операционная аренда.
  2. Финансовая аренда — это своего рода кредитный договор, в котором арендодатель играет роль финансиста. В отличие от операционной аренды, которая аналогична договору аренды.
  3. Финансовая аренда предоставляется на длительный срок, так как она покрывает максимальную часть срока службы актива. В отличие от операционной аренды, которая действует на более короткий срок.
  4. Операционная аренда более гибкая по сравнению с финансовой.
  5. При финансовой аренде право собственности на актив передается арендатору в конце срока аренды путем уплаты номинальной суммы, равной справедливой рыночной стоимости актива.И наоборот, в операционной аренде такой возможности нет.
  6. При финансовой аренде риск морального износа несет арендатор, тогда как при операционной аренде риск морального износа несет арендодатель.
  7. Любые затраты на ремонт и техническое обслуживание будут нести арендатор в рамках финансовой аренды, но затраты на ремонт и техническое обслуживание будут нести арендодатель в рамках операционной аренды.

Заключение

В настоящее время многие коммерческие предприятия заключают договор аренды, поскольку компания не должна напрямую нести расходы по финансированию актива.Таким образом, финансовая аренда и операционная аренда становятся популярными. Одним из лучших преимуществ этого договора аренды является то, что амортизационные отчисления и проценты по своей природе не облагаются налогом, и поэтому они допускаются как вычет. Аналогичным образом арендная плата также подлежит вычету из налогооблагаемой базы в случае операционной аренды и, следовательно, допускается как вычет.

.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *